Å ta et lån mot din livsforsikring teller ikke som skattepliktig inntekt, ifølge IRS. Imidlertid, hvis du gir fra deg forsikringen eller forsikringen din bortfaller, blir lånet en skattepliktig hendelse; skattemyndighetene blir varslet, og du må betale skatt på lånet pluss renter til din vanlige inntektsskattesats.
viktige takeaways
- Et livsforsikringslån er ikke skattepliktig som inntekt, så lenge det ikke overstiger beløpet som er betalt i premier for forsikringen. Hvis du gir fra deg forsikringen eller polisen bortfaller, regnes lånet (pluss renter) som skattepliktig inntekt av IRS, til din alminnelige inntektsrate. Selv om det ikke er obligatorisk å tilbakebetale et lån, vil eventuell utestående gjeld ved forsikredes død bli trukket fra utbetalingen til mottakerne.
Hvor mye av et politikklån er skattepliktig?
Pengene du låner er ikke skattepliktige så lenge de er lik eller mindre enn summen av forsikringspremiene du har betalt.
Et skattepliktig beløp tilsvarer gevinsten som er oppnådd, som er ethvert beløp du mottok fra kontantverdien av forsikringen minus netto premiekostnad, eller summen av betalte premier minus mottatte utdelinger. Si for eksempel at du har en livsforsikring med en kontantverdi på $ 400 000. Du betalte $ 100 000 i premier, men har en saldo på $ 300 000 på et utestående forsikringslån uten utdelinger. Hvis forsikringen bortfaller, er beløpet du må kreve som inntekt på skattene dine $ 200.000.
Dette kan bli et problem for noen mennesker, spesielt hvis ikke rentebetalingene deres ble utført av lommen, men gjennom utbytte eller gjennom kontantverdien til politikken. Rentebetalinger uten lomme er ikke fradragsberettiget, så det er allerede betalt skatt på det beløpet.
Men rentebetalinger som ikke er utført av lommen dekker ofte ikke hele skyldige renter, noe som resulterer i at rentene blir lagt til hovedstolen. Hvis lånet ditt sitter urørt og påløper renter i flere tiår med minimale renteutbetalinger som skjer når en skattepliktig hendelse inntreffer, kan du ende opp med å skylde skatt på en saldo som er vesentlig mer enn det du opprinnelig lånte.
Andre hensyn til forsikringslån
Å få et forsikringslån er vanligvis raskt og enkelt. Du trenger ikke å gå gjennom en godkjenningsprosess, fordi du låner mot dine egne eiendeler. Du kan bruke midlene på hvilken som helst måte du ønsker. Til slutt har du ikke en nedbetalingsplan eller tilbakebetalingstid. Du trenger faktisk ikke betale det tilbake i det hele tatt.
Imidlertid, hvis lånet ikke blir tilbakebetalt før den forsikrede døde, vil forsikringsselskapet redusere ansiktsbeløpet på forsikringen med det som fremdeles skyldes når dødsfallet utbetales. Hvis du betaler tilbake hele eller deler av lånet, inkluderer alternativene periodiske utbetalinger av hovedstolen med årlige renter, bare å betale årlig rente eller trekke renter fra kontantverdien. Rentene kan være så høye som 7% eller 8%.
Hvis et forsikringslån ikke blir tilbakebetalt, kan renter redusere dødsfordelen betydelig, noe som kan føre til at risikoen for å ikke gi penger til mottakerne. Som sådan er det smart å i det minste foreta rentebetalinger, så forsikringslånet ikke vokser.
I verste fall, hvis økt rente øker lånets verdi utover kontantverdien på forsikringen din, kan livsforsikringen din bortfalle og bli avsluttet av forsikringsselskapet. I et slikt tilfelle regnes lånebeløpet pluss renter som skattepliktig inntekt av skattemyndighetene, og regningen kan være en heftig.
