Innholdsfortegnelse
- #1. Overvurderer donasjoner
- # 2. Matematikkfeil
- # 3. Unnlater å signere returen
- # 4. Underrapporterende inntekt
- # 5. Å overdrive hjemmekontorutgifter
- # 6. Inntektsterskler
- Hvem er mest utsatt for en revisjon?
- Bli revidert
- Bunnlinjen
Hvis historien er en indikator, vil færre enn 1% av amerikanerne bli revidert av Internal Revenue Service (IRS) i det kommende året. Av det lille beløpet er noen av revisjonene helt tilfeldige. Men mange blir utløst av handlinger skattebetalerne selv har tatt.
Nedenfor er en liste over røde flagg som kan føre til at selvangivelsen blir målrettet av skattemyndighetene for vurdering. Vær spesielt oppmerksom, fordi å vite hva disse utløser kan spare deg for mye problemer og angst.
Viktige takeaways
- Overvurdering av utgifter til hjemmekontor og donerte varer er røde flagg til revisorer. Enkelte mattefeil og unnlatelse av å signere selvangivelsen kan også utløse revisjoner. Oddsen for en revisjonsøkning med sekssifrede inntekter, men underrapportering av inntekten din er dårlig anbefalt. Små bedriftseiere og deltakere i begrenset partnerskap har større risiko for å bli revidert.
#1. Overvurderer donerte beløp
Skattemyndighetene oppfordrer enkeltpersoner til å donere ting som klær, mat og til og med brukte biler til veldedige formål. Det gjør dette ved å tilby et fradrag i retur for en donasjon. Problemet er at det er opp til skattyter å bestemme verdien av varer som blir donert.
Som en generell regel liker skattemyndighetene å se enkeltpersoner verdsette varene de donerer hvor som helst mellom 1% og 30% av den opprinnelige innkjøpsprisen (med mindre spesielle omstendigheter eksisterer). Dessverre er det mange, om ikke de fleste, skattytere heller ' t klar over dette eller bare velge å ignorere dette faktum.
Det er flere andre tips som skattyter kan bruke for å sikre at de verdsetter donerte varer til en "rettferdig" pris. Vurder å la en takstmann skrive et brev, og i hans eller hennes vurderte mening nevne verdien av varen. Faktisk, for individuelle elementer verdsatt til $ 5000 eller mer, er det nødvendig å vurdere.
En annen målestokk IRS bruker som kan komme til nytte er testvillig-kjøper-villig-selger test. Dette betyr at skattytere bør verdsette varene sine til et punkt eller pris der en villig selger (som ikke er under tyngde) vil kunne selge eiendommen sin til en villig kjøper (som heller ikke er utsatt for å kjøpe varen). Å bruke en slik referanseindeks vil holde deg utenfor problemer og forhindre deg i å sette for stor verdi på gjenstander som er donert til veldedighet.
# 2. Matematikkfeil
Selv om dette kan høres enkelt ut, blir mange avkastninger valgt for revisjon på grunn av grunnleggende matematiske feil! Så når du fyller ut selvangivelsen (eller sjekker den etter at regnskapsføreren har fylt ut skjemaet), må du sørge for at kolonnene legger opp. Forsikre deg også om at den totale dollarverdien av kapitalgevinster og / eller tap er riktig beregnet. Selv en liten feil kan sette IRS alarmklokker til å ringe.
# 3. Unnlater å signere returen
Et overraskende stort antall mennesker glemmer ganske enkelt å signere selvangivelsen. Ikke vær en del av denne gruppen. Unnlatelse av å signere returen garanterer nesten ytterligere kontroll. Skattemyndighetene vil lure på hva annet du kanskje har glemt å ta med i avkastningen.
# 4. Underrapporterende inntekt
Fristende som det kan være å ekskludere inntekt fra selvangivelsen, er det viktig at du rapporterer alle pengene du mottok gjennom året fra jobb og / eller fra salg av en eiendel (for eksempel et hjem) til skattemyndighetene. Hvis du ikke rapporterer inntekt og blir fanget, blir du tvunget til å betale tilbakeskatt pluss straff og renter.
Hvordan kan skattemyndighetene fortelle om du har rapportert alt? I noen situasjoner kan det ikke. Tross alt er ikke systemet perfekt. Imidlertid er en vanlig måte noen enkeltpersoner blir fanget på at de godtar kontanter for en tjeneste de har utført. Hvis kunden eller personen som betalte den personen kontantene blir revidert, vil skattemyndighetene se et stort kontantutbetaling fra bankkontoen hans. IRS-agenten vil deretter følge den ledelsen og spør personen om hva kontantoppsettet var for. Uunngåelig fører stien helt tilbake til den personen som ikke klarte å rapportere de pengene som inntekt.
Kort sagt, det er bedre å være trygg enn å beklage. Forsikre deg om at du rapporterer alle inntektene dine.
# 5. Overdrivende fradrag i hjemmekontoret
Vær forsiktig med fradrag på hjemmekontor. Å ta av et for høyt eller uberettiget beløp (som all den månedlige leien) kan løfte røde flagg. Vær beskjeden når du bestemmer hvor mye plass du bruker til arbeid, og utgiftene som er knyttet til det.
Fradrag som er for store i forhold til inntekten din, kan øke skattemyndighetens skatt også. Hvis du for eksempel tjente $ 50 000 som regnskapsfører (opererer ut av huset ditt), vil hjemmekontorrelaterte fradrag på til sammen $ 30 000 heve mer enn noen få øyenbryn. Å prøve å avskrive verdien av et nytt soveromssett som kontorutstyr kan også vekke uønsket oppmerksomhet.
Kort sagt, trekk bare varer som virkelig ble brukt i løpet av virksomheten din.
# 6. Inntektsterskler
Det er ingenting den enkelte skattyter kan gjøre med denne, men hvis du tjener mer enn $ 100 000 hvert år, øker sjansene dine for å bli revidert eksponentielt. Faktisk satte noen regnskapsførere oddsen for å bli revidert til en av 72, sammenlignet med oddsen på 154 for personer med lavere inntekt. Fristende som det kan være, ikke prøv noen tvilsomme trekk bare for å få inntekten ut av fem tall.
Hvem er mest utsatt for en revisjon?
Noen situasjoner tiltrekker IRS mer oppmerksomhet enn andre.
Risiko for partnerskap / tillit / skatterett
Small Business Ownership
Eiere av små bedrifter er et enkelt mål - spesielt de med kontante virksomheter. Barer, restauranter, bilvask og hårsalonger er eksepsjonelt store mål, ikke bare fordi de handler med så mye penger, men også fordi det er så mye fristelser å underrapportere inntekter og tips som er opptjent.
For øvrig kan andre handlinger som er vanlige med eierskap i virksomheten, trekke uønsket skattemyndighetens interesse også, inkludert å sette familiemedlemmer på lønningslisten og overvurdere utgifter.
Kort sagt, bedriftseiere må vite at de ikke kan "skyve konvolutten." Hvis de ønsker å være i virksomhet og unngå gransking av en revisjon, er det best å være på rett og smalt.
Så hvorfor ser skattemyndighetene ut til å sprekke mer og mer på enkeltpersoner og eiere av små bedrifter i disse dager? Det er enkelt. I følge IRS-rapporten fra september 2019 eksisterer det omtrent et årlig gap på $ 381 milliarder mellom hva amerikanere betaler i skatt kontra hva de skylder. Det tilsvarer omtrent $ 2, 080 per husholdning. Kongressen vet dette også, og gitt de underskudd den amerikanske regjeringen har løpt de siste 20 årene, er det et enormt press på lovgivere og skattemyndighetene for å samle inn skyldte skatter.
Flere nivåer av tilsyn eksisterer, fra en korrespondanse revisjon (den mest grunnleggende) til en feltrevisjon (den mest omfattende).
Bli revidert
Hva bør du gjøre hvis du blir revidert? Vær ærlig med revisor og svar på alle henvendelser så raskt som mulig. Ikke vær redd for å vise all dokumentasjonen. La om mulig en kvalifisert regnskapsfører og / eller skatteadvokat representere deg.
Bunnlinjen
Skattemyndighetene vil fortsette å bruke tilsyn som et verktøy for å øke samlingene, men det betyr ikke at du må være blant de heldige få som er valgt. Nøkkelen til å unngå en revisjon er å være nøyaktig, ærlig og beskjeden. Forsikre deg om at summen stemmer overens med rapporterte inntekter, opptjent eller ikke opptjent - husk at en kopi av inntektene dine blir gitt til skattemyndighetene, som skjemaene sier. Og sørg for å dokumentere fradrag og donasjoner som om noen skulle granske dem. Fordi noen bare kan.
