Hva er SEC-skjema 497
SEC-skjema 497 er et dokument som investeringsselskaper bruker for å innlevere sitt definitive materiale i Securities and Exchange Commission (SECs) elektroniske innsamlings-, analyser- og gjenvinningssystem (EDGAR).
BREAKING NED SEC Skjema 497
SEC-skjema 497 brukes av investeringsselskaper som er pålagt å innlevere endelig materiale i samsvar med regel 497 i verdipapirutvekslingsloven av 1933. Definitivt materiale inkluderer dokument som fullmektigerklæringer, prospektpublikasjoner, årlige og halvårlige aksjefond for aksjonærer, uttalelser om Tilleggsinformasjon (SAI) og en rekke andre eksempler.
I USA må alle selskaper som innleverer SEC, oppgi og laste opp dokumentasjonen til EDGAR-nettstedet. Dette elektroniske depotet lar investorer få tilgang til alle innleveringer fra et spesifikt selskap. Dokumenter som kan hentes på EDGAR inkluderer kvartalsvise og årlige bedriftsrapporter og årsregnskap. Form 10-K og Form 10-Q kan også nås ved hjelp av EDGAR. Form 10-K gir en detaljert selskapshistorie, reviderte regnskaper, en beskrivelse av produkter og tjenester og en årlig gjennomgang av organisasjonen, dens drift og markedene som selskapet opererer i. Skjema 10-Q er en kvartalsrapport som inkluderer ikke revidert regnskap og informasjon om selskapets virksomhet i løpet av de tre foregående månedene.
Brukere av EDGAR-databasen kan søke etter bedriftsinnleveringer av en spesifikk organisasjon ved å legge inn selskapets ticker-symbol. Selskaper som har den siste registreringen vises vanligvis først.
Unntak for arkivering av SEC-skjema 497
Verdipapirloven fra 1933, kjent som loven om "sannhet i verdipapirer", oppfyller to hovedoppdrag. Det ene er å sikre at investorer har tilgang til omfattende regnskap og annen relevant informasjon om verdipapirer som er offentlig tilgjengelig for kjøp; den andre er å forby distribusjon av bedragersk og uredelig informasjon fra selskapene som selger verdipapirene. For å bidra til å håndheve disse dekretene, krever SEC at verdipapirer som er tilgjengelige for offentlig salg i USA generelt må være registrert hos kommisjonen. SEC tillater imidlertid noen unntak fra denne regelen.
I følge SEC inkluderer spesifikke unntak fra registreringskravet private tilbud som kun blir gjort tilgjengelig for et lite antall individer eller institusjoner; tilbud av begrenset størrelse; intrastate tilbud; og verdipapirer fra kommunale, statlige og føderale myndigheter. Ved å unnta score for mindre tilbud fra registreringskravet, hjelper SEC til å senke kostnadene for sikkerhetstilbud til publikum.
