Hva er SEC Form 10-C
SEC Form 10-C var et skjema som ble arkivert til Securities and Exchange Commission (SEC) av selskaper hvis verdipapirer ble notert på NASDAQ interdealer-tilbudssystemet. Dette skjemaet ble brukt når det var en endring i utestående aksjer på over 5%, eller hvis det skjedde en endring i utstederens navn.
BREAKING NED SEC Skjema 10-C
Kravet om å arkivere SEC-skjema 10-C ble dekket i henhold til regel 13a-17 og 15d-17 i verdipapirutvekslingsloven av 1934. Selskapene ble pålagt å sende inn denne rapporten innen 10 dager etter at endringene ble nevnt ovenfor.
Informasjon som kreves i SEC-skjema 10-C
SEC Form 10-C var et relativt kort dokument som krevde grunnleggende informasjon om utstederen, utstederens endring i utestående aksjer og enhver endring i utstederens navn. I tillegg til utstederens navn og kontaktinformasjon, krevde skjema 10-C at utstederen skulle oppgi navnet på verdipapiret (dvs. vanlige aksjer, gjeldspapirer, derivatpapirer, etc.), antall utestående aksjer de hadde utstedt før endringen, og antall utestående aksjer de hadde utstedt etter endringen. Det krevde videre at utstederen oppførte endringens effektive dato.
Skjema 10-C krevde videre at utstederen skal liste opp virkemidlene som økningen i utestående aksjer skjedde, enten ved fusjon, erverv, distribusjon, utveksling, aksjesplitt, erverv av aksjer til statskasse eller på annen måte. Dokumentet påla også utstedere å gi en kort beskrivelse av transaksjonen som førte til økning eller reduksjon av utestående aksjer.
Eksempel på SEC-skjema 10-C arkivering
For eksempel, et skjema 10-C innlevert til SEC i 1996 av Steris Corporation, dokumenterte en økning i antall vanlige aksjer utstedt av selskapet fra 17.943.860 til 33.129.301, med virkning 13. mai 1996. Steris Corporation rapporterte at endringen i utestående aksjer skjedde på grunn av en fusjon med AMSCO International, Inc., der hver aksje i AMSCO International vanlige aksjer ble byttet mot en andel av Steris Corporation vanlige aksjer, verdsatt til 0, 46 dollar på det tidspunktet.
Skjema 10-C krevde også utstedere å rapportere om endring av navn, inkludert navn før endringen, navnet deres etter endringen og virkningsdatoen for charterendringen som ble brukt til å endre navn, samt datoen for aksjonærgodkjenningen av navneendringen, hvis det var påkrevd. Steris rapporterte ikke om navneendring på Form-10-C fra mai 1996.
