Både Roth IRAs og 457 planer er skattefordelte måter å spare på for pensjonisttilværelse, men de fungerer annerledes. Alle med opptjent inntekt kan åpne og bidra til en Roth IRA, forutsatt at de oppfyller inntektsgrensene. Til sammenligning er 457 planer kun tilgjengelige for ansatte i bestemte typer organisasjoner. Hvis du er kvalifisert både for en Roth IRA og en 457-plan, er her noen viktige ting du bør vurdere.
Viktige takeaways
- 457 planer er en type pensjonsplan som noen arbeidsgivere i statlige, lokale myndigheter og ideelle organisasjoner sørger for sine arbeidere. Roth IRAs er tilgjengelige for alle som oppfyller visse inntektskrav. Du kan bidra til både en 457 plan og en Roth IRA hvis du kvalifiserer.
Hva er en 457-plan?
En 457-plan er en av flere pensjonsplaner som arbeidsgivere kan gjøre tilgjengelig for sine arbeidere. Private, for-profit selskaper sponser ofte 401 (k) planer, mens ideelle organisasjoner, sykehus og offentlige skolesystemer kan bruke 403 (b) planer.
Noen statlige, lokale myndigheter og ideelle arbeidsgivere tilbyr enda et alternativ: 457-planen. I kjernen har alle disse tre planene mange av de samme skattemessige fordelene.
Hvordan 457 planer fungerer
Med en 457 - eller en 457 (b), som det ofte kalles - blir bidragene dine gitt med dollar før skatt. Så du betaler ikke skatt for pengene du legger i planen før du trekker dem tilbake senere i livet.
For 2020 kan du bidra med inntil 19 500 dollar. Hvis du er 50 år eller eldre, kan du gjøre et ekstra bidrag på $ 6.500. Det øker din årlige grense til $ 26 000, det samme som med en 401 (k).
Men i motsetning til en 401 (k) eller 403 (b) plan, kan en 457 tillate deg å gi et spesielt innhentingsbidrag i tre år før din normale pensjonsalder. Hvis planen tillater det, kan du bidra med mindre av:
- To ganger den årlige grensen, som tilsvarer $ 39 000 for 2020, eller den grunnleggende årlige grensen pluss mengden av den grunnleggende grensen som ikke er brukt tidligere år (dette gjelder bare hvis du ikke bruker vanlige 50 år i innhentingsbidrag).
Hvis for eksempel planen din spesifiserer 65 som pensjonsalder, kan du bidra med opptil 39 000 dollar per år når du er 62 år, forutsatt at det ikke er mer enn årslønnen din.
Som med en 401 (k), kan en arbeidsgiver matche 457 bidrag. Hvis du investerer $ 1000 per måned og arbeidsgiveren din matcher 50%, får du $ 500 gratis penger hver måned.
I motsetning til 401 (k) planer, gir 457 planer deg mulighet til å gi større innhentingsbidrag i de tre årene før du fyller pensjonsalder.
Når betaler du skatt?
Mens både 457 planer og Roth IRA-er tilbyr skattemessige fordeler, er de det motsatte når det gjelder skattepausen. Som nevnt blir bidrag til 457 planer gitt med dollar før skatt. Du nyter en skattepaus på forhånd siden bidraget senker den skattepliktige inntekten for året. Men du betaler skatt for penger du tar ut under pensjon.
Med en Roth IRA får du ikke en forhåndsskatt, men dine bidrag og inntekter vokser skattefritt. Du betaler effektivt skatten din når du gir bidrag. Fra og med 2020 kan du bidra med opptil 6000 dollar per år til en Roth IRA, eller 7 000 dollar hvis du er 50 år eller eldre, så lenge du oppfyller IRS inntektsgrensene. Hvis du er gift og arkiverer skatter i fellesskap, for eksempel, kan du betale hele bidraget hvis den endrede justerte bruttoinntekten (MAGI) er under $ 196 000.
Tidlige uttak fra 457-tallet og Roth IRAs
I motsetning til andre pensjonsordninger som er sponset av arbeidsgiver, kan du ta ut penger fra 457-årene før 59½ år uten straff. Men husk at du fremdeles skylder skatter ved uttaket.
Med en Roth IRA kommer pengene dine ut skattefrie (og strafffrie) hvis kontoen din er minst fem år gammel, og du er 59½ år eller eldre. Du kan trekke tilbake bidragene dine når som helst, uansett grunn, uten skatt eller straff.
Har 457s og Roth IRA-er krever minimum distribusjon?
Nødvendige minimumsdistribusjoner (RMD-er) gjelder alle arbeidsgiver-sponsede pensjonsplaner, inkludert 457-tallet. Når du har fylt 70 år, må du begynne å ta uttak, eller du risikerer å måtte betale en bratt 50% avgiftsstraff.
Roth IRA-er har derimot ingen RMD-er i løpet av livet. Det kan gjøre dem til en flott måte å overføre formue til mottakerne dine, så lenge du ikke trenger pengene til leveutgifter.
Du kan maks ut både en 457 og en Roth IRA
Å ha begge typer pensjonskontoer kan faktisk fungere som en sikring mot uforutsigbarheten av fremtidige skattesatser.
Hvis skattesatsene er mye høyere når du går av, vil du ha hatt god nytte av Roth IRA fordi uttakene dine er skattefrie. Hvis skattesatsene er lavere når du går av, vil 457 ha vært den mer skatteeffektive kontoen. Uansett vil den ene bidra til å balansere den andre.
Sette en løp i 457-planen din
Hva om du vil ha fordelene med en Roth-konto i 457-en? Noen arbeidsgivere tilbyr et utpekt Roth-alternativ. Hvis dette er tilgjengelig, kan du gi bidrag etter skatt til 457-planen din som du kan trekke tilbake senere, skattefri. I motsetning til en Roth IRA, vil imidlertid din utpekte Roth-konto være underlagt nødvendige minimumsfordelinger, så en egen Roth IRA kan fremdeles være et bedre valg.
