Hva er en kvalifisert kostnad for høyere utdanning
Skattemyndighetene gir tre skatteinsentiver med hensyn til kvalifiserte utgifter til høyere utdanning (QHEEs). Den ene lar deg øke besparelsen i skattefrie kontoer som en 529 Plan eller Roth IRA når distribusjoner går mot college; en annen gjør tidlig tilbaketrekning av IRAs (før fylte 59 ½) fritatt for 10% straff for tidlig tilbaketrekning; og de andre gir fradrag for QHEEs når du oppgir årlig skatt. Disse skattelettelsene er økonomisk nyttige hvis du bestemmer deg for å gå tilbake til skolen eller ønsker å hjelpe til med utdanning av et barn eller barnebarn.
Å bryte ned Kvalifisert utgifter til høyere utdanning
I begge tilfeller er kvalifiserte utgifter til høyere utdanning (QHEEs) definert det samme: Undervisning, avgifter, bøker, forsyninger og utstyr (inkludert bærbare datamaskiner eller bærbare datamaskiner) som trengs for å melde deg inn eller delta på et utdanningsnivå utover videregående skole. Selv om de er lukket på et bestemt nivå, kvalifiserer også rom og styre hvis studenten deltar minst halvtid. Disse utgiftene er viktige fordi de kan avgjøre om du kan ekskludere renter av et kvalifisert spareband fra din skattepliktige inntekt.
Skattelettelsene gis på utgifter som er betalt i semestre, trimester, kvartaler eller sommerskole i løpet av skatteåret eller for de tre første månedene av neste skatteår. Kvalifiserte utgifter til høyere utdanning må betales av en forelder, en student som hevdes som avhengig av en foreldres selvangivelse eller til og med slektninger eller venner. De kan betales med kontanter, sjekk, kredittkort eller penger fra et lån.
Disse utgiftene som ikke kvalifiserer inkluderer forsikringer, medisinske utgifter og studenthelseavgift, transport, personlige levekostnader eller å spille idrett.
