Innholdsfortegnelse
- Kvalifisert kompensasjon
- Maksimal bidrag
- Aldersbegrensning
- Bidragsfrist
- Unntak fra militært personell
- Bunnlinjen
Etter hvert som deres frist for innlevering av skatter sikrer mange skattytere at de bidrar til sine IRA-er for å motta skattemessige fordeler. Hvis du gjør det, er det viktig å sikre at du tilfredsstiller kravene til bidragsberettigelse for å unngå IRS-vurderte straffer. Her er noen viktige påminnelser som hjelper deg å oppfylle disse kravene.
Viktige takeaways
- Sparing for pensjon er et mål som blir gjort lettere med individuelle pensjonskontoer eller IRAs.IRAs får gunstig skattebehandling av skattemyndighetene, men bare hvis visse frister og begrensninger er oppfylt for bidrag. For 2020 er det maksimale bidraget $ 6000 og fristen for å gi bidrag er fristen for innlevering av skatt året etter (typisk 15. april).
Kvalifisert kompensasjon
Du må ha kvalifisert kompensasjon for å være kvalifisert til å bidra til en IRA. For IRA-formål inkluderer kvalifisert kompensasjon lønn, lønn, tips, provisjoner mottatt i prosent av salg, skattepliktig underholdsbidrag eller separate vedlikeholdsutbetalinger du mottar i henhold til et skilsmissedekret eller separat vedlikehold. Hvis du er eneeier eller en partner i et partnerskap, er kompensasjonen din basert på din netto inntjening fra din handel eller virksomhet, redusert av bidrag til en hvilken som helst arbeidsgiver sponset plan som du vedtar og eventuelt fradrag tillatt for 50% av din egen- arbeidsavgift.
Beløp du mottar som renter, utbytte, pensjon, livrente, inntjening eller fortjeneste fra eiendomsinvesteringer, og ethvert beløp du ekskluderer fra inntekten din, regnes ikke som kvalifisert kompensasjon for IRA-formål.
Maksimal bidrag
Du kan bidra med opptil 6000 dollar per år til IRA for 2020, ifølge IRS. Hvis du er minst 50 år innen utgangen av året bidraget gjelder, kan du bidra med ytterligere 1 000 dollar. Dette tilleggsbeløpet blir referert til som et innhentingsbidrag.
Hvis den kvalifiserte kompensasjonen er mindre enn $ 6000 eller $ 7000, er du berettiget til å bidra bare opp til beløpet du tjener for året.
Eksempel 1
Adam, en universitetsstudent på heltid, tjente $ 2000 på deltidsjobben i 2019. Adam tjente også $ 1500 i utbytte og renter på investeringene i meglerkontoen sin. Adam er berettiget til å bidra med $ 2000 for 2019 fordi han bare mottok $ 2000 i kvalifisert erstatning.
Tips:
Midlene som brukes til ditt IRA-bidrag, kan komme fra enhver legitim kilde. For eksempel kan du bruke kontanter du mottar som utbytte, som gave, eller fra din vanlige sparing for ditt IRA-bidrag, forutsatt at du mottok kvalifisert kompensasjon opp til beløpet du bidrar med for året.
Aldersbegrensning
Inntil Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE) ble vedtatt i slutten av 2019, var det et alderskap når du kunne bidra til en tradisjonell IRA-konto. Dette var 70 1/2. Etter å ha nådd denne alderen ville du ikke være i stand til å bidra til en tradisjonell IRA. SIKKER fjernet denne aldersbegrensningen, og det er ikke lenger en aldershette på en tradisjonell IRA-konto. Dette hjelper enkeltpersoner med å bidra til pensjonering ettersom folk lever lenger og derfor jobber lenger.
Bidragsfrist
Utvidelse av skatteregistrering gjelder ikke for IRA-bidragene dine, bortsett fra SEP-IRA-bidrag. Dette betyr at bidragene dine må deponeres innen skattedato, som vanligvis er 15. april. På samme måte som selvangivelsen, anses poststempedatoen som betimelig. Derfor, hvis du sender bidraget ditt i posten innen 15. april, vil du ha overholdt fristen, selv om finansinstitusjonen mottar bidraget etter 15. april.
Med SEP-IRA, hvis du søkte om en forlengelse for innlevering av skatter, har du frem til slutten av forlengelsesperioden til å gi ditt bidrag, uavhengig av når du faktisk leverer selvangivelsen.
Unntak fra militært personell
- Den siste dagen du tjener i en kampsone eller fullfører kvalifiserende tjenester utenfor en kampsone. Den siste dagen du tjener i en beredskapsoperasjon. Den siste dagen i en kontinuerlig kvalifisert sykehusinnleggelse for skade fra tjeneste i en av de ovennevnte.
Forsikre deg om at finansinstitusjonen din vet året bidraget ditt gjelder, og spør om dokumentasjonskravene deres for bidrag gitt i forlengelsesperioden.
Tips:
Bunnlinjen
Kontroller at du oppfyller kvalifikasjonskravene, og at du mottok kvalifisert kompensasjon for året før du yter ditt IRA-bidrag. For å være sikker på at bidraget ditt ble satt inn for riktig skatteår, sjekk kontoutskriften for den måneden beløpet er satt inn. Det er mer sannsynlig at finansinstitusjoner korrigerer behandlingsfeil hvis feilene oppdages tidlig. Og viktigst av alt, ta kontakt med din skatte- og økonomipersonell for å få hjelp til å avgjøre om å bidra til IRA er en god økonomisk beslutning for deg.
