Hva er rentekostnader?
Rentekostnad er det kumulative rentebeløpet en låntaker betaler på en gjeldsforpliktelse i løpet av lånets levetid. I forbrukslån bør dette beløpet inkludere poeng som er betalt for å redusere renten på et lån, siden poeng faktisk er forhåndsbetalte renter.
I tillegg skal eventuelle negative poeng eller rabatter som en utlåner betaler til en låntaker, trekkes fra rentekostnaden, da de faktisk er en tilbakebetaling av fremtidig rente som låntageren vil betale på lånet. Renter betales på gjeld i tillegg til tilbakebetaling av hovedstol.
Forstå rentekostnader
Rentekostnader er ett mål på lånets økonomi eller interne avkastning. Imidlertid bør andre tiltak - som utlånskostnader og forhåndskostnader inkludert avslutningskostnader for lån, skattemessige fordeler og konsekvenser, hovedstolreduksjon og mulighetskostnader i form av ominvesteringsrenter - også inngå i en grundig analyse av lånevalg.
Rentekostnader spiller inn i en rekke forbrukerøkonomiske forpliktelser, inkludert pantelån, studielån og autolån og kredittkort. Rentekostnader er også en viktig faktor for lån til bedrifter som for eksempel papirer, revolverende kredittlinjer og langsiktige banklån, obligasjoner og leiekostnader påvirkes også veldig av rentekostnader.
Bankene pådrar seg også rentekostnader når de krediterer innskytere renter på bankkontoer.
Beregning av rentekostnader
Rentekostnader kan oppgis som en årlig prosentsats (APR). Men for å ha en nøyaktig forståelse av din økonomiske forpliktelse, er det viktig å forstå hvordan långivere beregner renten som akkumuleres på lånet ditt. Renter kan påløpe hver dag, månedlig eller kvartalsvis. I tillegg tilbyr noen långivere lån som rentekostnaden ikke skal betales for en innledende periode, men i stedet legges til det utestående beløpet låntakeren skylder.
Rentekostnadene kan festes til en referansesikkerhet, for eksempel den 10-årige amerikanske statsobligasjonen, for lånets levetid eller flytende (også kalt en variabel). Rentekostnaden på gjeld med renter som justeres med jevne mellomrom er bundet av en formel til en rentenorm som London Interbank Offered Rate (LIBOR).
For gjeld med variabel rente inkluderer långivere ofte bestemmelser som gir et visst mål for beskyttelse mot ekstreme svingninger i rentekostnader ved å tilby rentetak. Disse inneholder vanligvis også gulv, for å sikre utlåner en minimum akseptabel rente.
Rentekostnader og skatter
Visse typer rentekostnader blir behandlet gunstig for skattemessige formål i flere jurisdiksjoner. Disse inkluderer renteutbetalinger på boliglånsgjeld og studielånsrenter (begge er underlagt begrensninger og unntak), og for selskaper, rentebetalinger på gjeld som lån og obligasjoner.
