Innholdsfortegnelse
- En Roth IRA Refresher
- Gjør Roth IRA-bidrag
- Tar Roth IRA-distribusjoner
- Leaving a Roth IRA Arv
- Bunnlinjen
I løpet av de siste årene har Roth IRA skyrocketed i popularitet med amerikanere som ønsker å stikke penger bort til pensjon. I 2016 hadde om lag en tredel av de 42, 6 millioner eiere av individuell pensjonskonto (IRA) i USA Roth-versjonen. I 2019 gjorde mer enn halvparten av dem, ifølge data fra Investment Company Institute.
The Law Cut and Jobs Act (TCJA), vedtatt i slutten av 2017, ga også et løft for Roths: Inntektsskattesatsene som loven senket er satt til å gå tilbake til høyere nivåer i 2026. Siden Roth IRAs krever at du betaler skatt på bidrag foran, men ingen på veien om distribusjoner, fungerer de bra for folk som forventer å være i en høyere skatteklasse når de går av. Så den nye loven passer rett inn i Roths grunnleggende fordel.
Roth IRAs tilbyr noen andre unike fordeler for sparere når det gjelder skatter, fordelinger og muligheten til å formidle formue videre til neste generasjon.
Viktige takeaways
- Du kan fortsette å bidra til en Roth IRA etter pensjon, så lenge du har noen inntekter. Når du fyller 59 ½, kan du begynne å ta skattefrie uttak av begge bidragene og inntekter fra Roth IRA hvis du har hatt kontoen i minst fem år. I motsetning til en tradisjonell IRA, er du aldri pålagt å ta utdelinger fra en Roth IRA og kan overlate hele kontoen til arvingene dine.
En Roth IRA Refresher
La oss starte med noen få grunnleggende om IRA fra IRA.
Selv om Roth IRA deler mange likheter med den tradisjonelle IRA, er det noen viktige forskjeller mellom de to pensjonistkontiene.
I motsetning til en tradisjonell IRA, er bidragene dine til en Roth IRA ikke fradragsberettiget fra skatt. Du betaler bidragene dine ut av din nåværende inntekt etter skatt. På den annen side kan du når som helst trekke inn ditt bidrag uten straff.
Når du begynner å ta kvalifiserte distribusjoner fra en Roth IRA, blir du ikke skattlagt på inntektene dine bidrag ga gjennom årene. En Roth IRA påløper inntekter på skatteutsatt basis og inntektene vil være skattefrie.
I motsetning til tradisjonelle IRA-er, er det ingen aldersgrense for å gi Roth IRA-bidrag, så lenge du har tjent inntekter. Endelig har Roth IRAer ikke krevd minimum distribusjoner (RMDer) i løpet av livet.
Roth IRA-kontoer er spesielt populære blant unge amerikanere. Mer enn tre av ti Roth-investorer i Roth er under 40 år, ifølge ICI. Nesten en fjerdedel av Roth IRA-bidragene er gitt av investorer mellom 25 og 34 år, sammenlignet med bare 7, 5% av tradisjonelle IRA-innskudd.
Gjør Roth IRA-bidrag
Som nevnt, uansett hvor gammel du er, kan du fortsette å bidra til din Roth IRA så lenge du tjener inntekt - enten du mottar lønn som ansatt eller 1099 inntekt for kontraktsarbeid. Dette er i motsetning til en tradisjonell IRA, som ikke tillater bidrag når du når 70½, selv om du har tjent inntekt.
Denne bestemmelsen gjør Roth IRAs ideell for pensjonister som fortsetter å jobbe noen dager i uken hos det gamle firmaet, eller pensjonister som holder hånden i å gjøre sporadisk konsulent- eller frilansjobber.
Bidragsgrenser
Det maksimale bidraget fra Roth for 2019 er $ 6000, pluss 1000 dollar hvis du er 50 år eller eldre innen utgangen av året. Dette er det såkalte innhentingsbidraget. For skatteåret 2020 vokser tallene til 6 500 dollar pluss en fangstgrense på 1 500 dollar.
Bidrag må skje innen skatteregistreringsfristen året etter, inkludert eventuelle utvidelser. Du kan for eksempel gi et bidrag til IRA i 2019 til og med 15. april 2020, eller senere, hvis du søker om en utvidelse.
Inntektsgrenser
Roth IRA har inntektsgrenser som påvirker hvorvidt og hvor mye du kan bidra med. For skatteåret 2019 må for eksempel enkeltstående filere ha en modifisert justert bruttoinntekt (MAGI) under $ 122 000 for å være berettiget til å gi et fullstendig bidrag. Mellom $ 122 000 og $ 137 000 kan de gi et delvis bidrag. For skatteåret 2020 justeres tallene: Singler med en MAGI under $ 124 000 kan gi et fullt bidrag. Mellom $ 124 000 og 139 000 dollar kan de gi et delvis bidrag.
Du kan ikke betale penger til en Roth IRA hvis du ikke har opptjent inntekt. Men ektefellen din, hvis du har en, kan etablere og finansiere en Roth IRA på dine vegne hvis ektefellen fortsatt har tjent inntekt. Fordi IRA ikke kan holdes som fellesregnskap, må ektefellen Roth IRA være i ditt navn selv om ektefellen din gir bidragene.
Hvis ektefellen din har tjent inntekt og du ikke gjør det, kan ektefellen finansiere Roth IRA for deg.
Tar Roth IRA-distribusjoner
Du kan trekke tilbake bidrag fra Roth IRA når som helst - og uansett årsak - uten skatter eller straffer. Du kan imidlertid ikke ta ut inntektene i Roth IRA før du er minst 59½ og kontoen har vært åpen i fem år eller lenger.
Det er imidlertid noen unntak fra skatter og straffer. I visse tilfeller har du lov til å ta skatte- og straffefri uttak (også kvalifiserte distribusjoner) fra Roth IRA-inntektene dine før du fyller 59½.
Hvis du for eksempel bruker pengene til å kjøpe, bygge eller gjenoppbygge et første hjem for deg selv eller et familiemedlem, vil det betraktes som en kvalifisert distribusjon. Dette er begrenset til 10 000 dollar per levetid. Du kan også ta utdelinger av kvalifiserte utgifter til høyere utdanning eller hvis du blir ufør.
På den annen side, hvis du tar en ikke-kvalifisert distribusjon som ikke oppfyller disse kravene, må du hoste opp inntektsskatt og en straff på 10% for tidlig distribusjon. Kilden til en ikke-kvalifisert distribusjon bestemmer den aktuelle skattemessige behandlingen.
Leaving a Roth IRA Arv
Fordi det ikke er nødvendige minimumsdistribusjoner med en Roth IRA i løpet av livet, kan du overlate alt til arvingene hvis du ikke trenger penger til leveutgifter.
Fordi du har forhåndsbetalt skatten på Roth IRA, blir ikke mottakerne truffet med en skatteregning når de mottar inntekter fra kontoen. Dette lar deg overlate en strøm av skattefri inntekt til dine barn, barnebarn eller andre arvinger.
Mens arvinger som ikke er ektefelle, må ta nødvendige minimumsutdelinger (RMD) på arvte Roth IRAer, vil de ikke bli skattlagt på uttak så lenge de overholder RMD-reglene. Igjen skiller dette seg fra tradisjonelle IRA-er, der RMD-er er skattepliktige for mottakere, akkurat som for de opprinnelige eierne.
Bunnlinjen
Det er ingen tvil om at en Roth IRA tilbyr noen verdifulle fordeler etter pensjon. Ikke bare kan du ta skattefrie uttak fra en Roth, men du har også maksimal fleksibilitet for når og hvor mye du trekker ut.
Dette betyr at du kan legge igjen et hyggelig skattefritt bunt til arvingene dine, eller spreke distribusjoner avhengig av hvor mye inntekt du får fra andre kilder som Social Security, arbeid eller andre investeringer.
Roth IRA-er kan åpnes på de fleste meglerhus, men noen gir bedre tilgang og alternativer enn andre. Hvis du shopper rundt, kan du sjekke Investopedias liste over de beste meglerne for IRAs og for Roth IRAs.
