Innholdsfortegnelse
- Vekst i selvstendig næringsdrivende
- Det er vanskelig å spare for selvstendig næringsdrivende
- Selvstendig næringsdrivende pensjonsplaner
- En-deltaker 401 (k)
- SEP IRA
- ENKEL IRA
- Keogh-plan
- Helseoppsparingskonto (HSA
- Tradisjonell eller Roth IRA
- Forvaltning av pensjonskassene dine
- Bunnlinjen
Gledene ved selvstendig næringsvirksomhet er mange, men det samme er stressorene. Høyt blant disse er behovet for å planlegge pensjon helt på egen hånd. Du har ansvaret for å skape en tilfredsstillende livskvalitet etter pensjonen. Når det gjelder å bygge det livet, jo tidligere du begynner, jo bedre.
Viktige takeaways
- For selvstendig næringsdrivende er det å gjøre opp en pensjonsplan en gjør-det-selv-jobb. Det er fire tilgjengelige planer som er skreddersydd for selvstendig næringsdrivende: en deltaker 401 (k), SEP IRA, ENKEL IRA og Keogh-plan. Helsebesparingsplaner (HSAs) og tradisjonelle og Roth IRAs er to tilleggsalternativer.
Vekst i selvstendig næringsdrivende
I følge en studie fra Freshbooks fra 2018, en utvikler av økonomisk programvare for frilansere, kan 42 millioner amerikanere innen år 2020 velge å være selvstendig næringsdrivende, noe som er omtrent en tredjedel av alle arbeidende amerikanere. Selv om ånden til entreprenørskap skal applauderes, er mindre prisverdig det faktum at betydelige 40% av selvstendig næringsdrivende sparer for pensjon bare sporadisk; derimot er bare 12% av de tradisjonelt sysselsatte arbeidere sporadiske sparere. Skremmere fremdeles, 28% av de selvstendig næringsdrivende, mot 10% av de tradisjonelt sysselsatte, sier at de ikke sparer til pensjon i det hele tatt.
Og det er uheldig. Hvis du er selvstendig næringsdrivende, er du opptatt - vanvittig opptatt, sannsynligvis - men pensjonssparing må være en prioritet. Heldigvis er det flere pensjonsplaner for de som driver egne virksomheter. De er ikke så opplagte eller automatiske som for bedriftens ansatte, men de eksisterer. Ikke bare tilbyr de skatterett inntjening; Du kan også potensielt spare et høyere dollarbeløp og / eller en høyere prosentandel av inntekten enn du kunne ha som ansatte.
Hvorfor det er vanskelig å spare for selvstendig næringsdrivende
Årsakene til at du ikke sparer mot pensjon vil ikke være noen overraskelse for noen selvstendig næringsdrivende. Det vanligste inkluderer:
- Mangel på jevn inntekt Utdannelsesutgifter Kostnader ved å drive virksomheten
I tillegg er det en gjør-det-selv-jobb å sette opp en pensjonsplan - som omtrent alt en gründer foretar seg. Ingen hendige medarbeidere som leder deg gjennom en 401 (k) planapplikasjon, eller hva selskapets sponsede pensjonsprogram er. Ingen matchende bidrag, ingen aksjer i selskapets aksjer og ingen automatisk fradrag for lønnsslipp. Du må være veldig disiplinert når det gjelder å bidra til planen, og fordi beløpet du kan legge på pensjonistkontoer avhenger av hvor mye du tjener, vil du ikke vite helt til slutten av året hvor mye du kan bidra med.
Likevel, hvis frilansere har unike utfordringer når det gjelder å spare til pensjon, har de også unike muligheter. Å finansiere pensjonskontoen din kan betraktes som en del av forretningsutgiftene dine, som det er tid og penger du bruker på å etablere og administrere planen. Enda viktigere: En pensjonskonto gjør det mulig å bidra med forhåndsdollar som reduserer den skattepliktige inntekten. Og mange av disse planene lar deg som bedriftseier bidra med mer penger årlig enn du kunne til et individuelt IRA.
Planer for selvstendig næringsdrivende pensjonssparing
Det er fire pensjonsalternativer som foretrekkes av selvstendig næringsdrivende. Noen er i utgangspunktet planer med enspiller 401 (k), mens andre er basert på individuelle pensjonskontoer (IRA). De er:
- En-deltaker 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh-plan
Med alle disse fire alternativene er bidragene dine fradragsberettiget, og du betaler ikke skatt når de vokser med årene (før du utbetaler ved pensjonering). For å unngå straff, må du legge igjen sparepengene dine på kontoen til du er 59½ — tidlig uttak medfører straff - selv om det er visse fritak for vanskeligheter.
Deres kompleksitet og egnethet varierer, avhengig av størrelsen på virksomheten din, både når det gjelder personell og inntjening. La oss se nærmere på hver av dem (fullstendige detaljer er avgrenset i IRS-publikasjon 560).
En-deltaker 401 (k)
En en-deltaker 401 (k), som den offisielt er kalt av Internal Revenue Service (IRS), går også under navnet solo 401 (k), solo-k, uni-k eller individual 401 (k). Det er forbeholdt eneeiere uten ansatte, annet enn en ektefelle som jobber for virksomheten.
Med en IRA-deltaker kan du bidra både som arbeidsgiver og arbeidstaker.
Hvordan det fungerer
En deltagerplanen speiler nøye de 401 (k) som tilbys av mange større selskaper, ned til beløpene du kan bidra med hvert år. Den store forskjellen er at du får bidra som arbeidstaker og arbeidsgiver, noe som gir deg en høyere grense enn mange andre skattefordelte planer.
For å utdype: Hvis du deltar i en standard bedrift 401 (k), ville du foreta investeringer som et forhåndsbetalt lønnsfradrag fra lønnsslippen din, og arbeidsgiveren din har muligheten til å matche disse bidragene opp til visse beløp. Du får en skattelettelse for bidraget ditt, og arbeidsgiveren får en skattelettelse for sin kamp. Med en en-deltager 401 (k) -plan, som du både er sjef og arbeidstaker, kan du bidra i hver kapasitet, som en ansatt (kalt en valgfri utsettelse) og som bedriftseier (en ikke-selektiv bidragsansatt).
Valgfrie utsettelser for 2020 kan være opp til $ 19.500 eller 26.000 dollar hvis de er 50 år eller eldre. Totale bidrag til planen kan ikke overstige 57 000 dollar, eller $ 63 000 for personer 50 år eller eldre fra og med 2020. Hvis ektefellen din jobber for deg, kan han eller hun også gi bidrag opp til samme beløp, og da kan du matche dem. Så du ser hvorfor solo 401 (k) tilbyr de mest sjenerøse bidragsgrensene for planene.
Sette opp
"Generelt er 401 (k) s komplekse planer, med betydelige krav til regnskap, administrasjon og arkivering, " sier James B. Twining, CFP®, grunnlegger og formuessjef for Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. " en solo 401 (k) er ganske enkel. Inntil eiendelene overstiger $ 250 000, er det ingen innlevering nødvendig. Likevel har en solo 401 (k) alle de store skattemessige fordelene med en plan med flere deltakere 401 (k): Innskuddsgrensene før skatt og skattebehandling er identiske. ”
Det kreves noe papirarbeid, men det er ikke for tungt. For å etablere en individuell 401 (k), må en bedriftseier jobbe med en finansinstitusjon, og den institusjonen kan ilegge gebyrer og visse grenser for hvilke investeringer som er tilgjengelige i planen. Noen planer, for eksempel, kan begrense deg til en fast liste over aksjefond (vanligvis sponset av den institusjonen), men litt shopping vil skaffe mange anerkjente og kjente firmaer som tilbyr rimelige planer med mye av fleksibilitet.
SEP IRA
Offisielt kjent som en forenklet arbeidspensjon, er en SEP IRA - som navnet tilsier - en variant av en tradisjonell IRA. Som den enkleste planen å etablere og drive, er det et utmerket alternativ for eneeiere, selv om det gir mulighet for en eller flere ansatte også.
25%
Mengden på inntektene du kan bidra med årlig til en SEP IRA (med en maksimalgrense på $ 57 000)
Hvordan det fungerer
I en SEP IRA bidrar arbeidsgiveren alene til fondet, ikke de ansatte. Så i motsetning til solo 401 (k), vil du bare bidra med å ha arbeidsgiverhatten din. Du kan bidra med opptil 25% av nettoinntekten (definert som det årlige overskuddet minus halvparten av selvstendig næringsdrivende avgifter), opp til maksimalt 57 000 dollar i 2020. Planen tilbyr også fleksibilitet til å variere bidrag, gjøre dem i en klump sum på slutten av året, eller hopp over dem helt. Det er ikke noe årlig finansieringsbehov.
Dets enkelhet og fleksibilitet gjør planen mest ønskelig for enmannsbedrifter, men det er fangst hvis du har folk som jobber for deg. Selv om du ikke trenger å bidra til planen hvert år, når du bidrar, må du gjøre det for alle kvalifiserte ansatte - opptil 25% av kompensasjonen deres, begrenset til $ 280 000 årlig.
Mens SEP IRA-er er enkle, er de ikke nødvendigvis det mest effektive sparemiddelet for pensjonering. "Du kan bidra mer til en SEP IRA enn en solo 401 (k), eksklusivt gevinstdelingen, men du må tjene nok penger, siden det er basert på prosentandelen av fortjenesten, " sier Joseph Anderson, CFP®, president for Pure Financial Advisors, Inc., med base i San Diego, Calif.
Sette opp
Kontoen er enklere å sette opp enn en solo 401 (k). Du kan enkelt åpne en SEP IRA online, på meglere som TD Ameritrade eller Fidelity Investments.
ENKEL IRA
Offisielt kjent som spareplanen for matchansatte for ansatte, er en enkel IRA en slags krysning mellom en IRA og en 401 (k) plan. Selv om det er tilgjengelig for eneeiere, fungerer det best for små bedrifter: selskaper med 100 eller færre ansatte som kan synes andre slags planer er for dyre.
EN ENKEL IRA fungerer best for små bedrifter med 100 eller færre ansatte.
Hvordan det fungerer
ENKEL IRA følger de samme investerings-, rullerings- og distribusjonsreglene som en tradisjonell eller SEP IRA, bortsett fra de lavere innskuddsgrenser. Du kan legge alle nettoinntektene dine fra selvstendig næringsdrivende i planen, opp til maksimalt 13 500 dollar i 2020, pluss ytterligere 3000 dollar hvis du er 50 år eller eldre.
Ansatte kan bidra sammen med arbeidsgivere, i samme årlige beløp. Som arbeidsgiver er du imidlertid pålagt å bidra med dollar for dollar opptil 3% av hver deltakeres inntekt til planen hvert år eller et fast bidrag på 2% til hver kvalifisert ansattes inntekt (enten han eller hun bidrar eller ikke).
Så som med en 401 (k) -plan, er ENKEL IRA finansiert av skattemessig fradragsberettigede arbeidsgiverbidrag og forhåndsbetalte ansattes bidrag. På en måte er arbeidsgiverens forpliktelse mindre - fordi ansatte yter bidrag - men det er den obligatoriske samsvaringen. Og beløpet du arbeidsgiveren kan bidra med selv, er underlagt den samme bidragsgrensen som de ansatte. Straffene for tidlig tilbaketrekning er også spesielt tunge: 25% i løpet av de to første årene av planen.
Sette opp
I likhet med andre IRA-er, må disse kontoene eller planene åpnes med en finansinstitusjon, og den institusjonen vil ha regler for hva slags investeringer som kan kjøpes under planen og kan kreve gebyrer for planadministrasjon og deltakelse. Prosessen er lik en SEP IRA, men papirbelastningen er litt tyngre.
Keogh-plan
Keogh-planen eller HR 10-planen (mer ofte referert til i dag som en kvalifisert eller overskuddsdelingsplan) er uten tvil den mest komplekse av planene beregnet på selvstendig næringsdrivende, men det er også alternativet som gir mulighet for mest mulig pensjonering besparelser.
En Keogh-plan er den mest komplekse av de fire planene, men muligens gir mest mulig pensjonssparing.
Hvordan det fungerer
Keogh-planer kan vanligvis ha form av en innskuddsplan, der en fast sum eller prosentandel blir bidratt hver lønnsperiode. I 2019 setter disse planene inn totale bidrag i løpet av et år på $ 70 000. Et annet alternativ lar dem imidlertid struktureres som ytelsesplaner. I 2019 ble den maksimale årlige ytelsen satt til 225 000 dollar eller 100% av ansattes kompensasjon, avhengig av hva som er lavere.
En virksomhet må være ikke inkorporert og opprettet som et enkeltpersonforetak, aksjeselskap (LLC), eller partnerskap for å bruke en Keogh. Selv om alle bidrag er gitt på forhånd, kan det være et opptjeningskrav.
Som du kanskje forestiller deg, er disse planene hovedsakelig gunstige for høye inntekter, spesielt den ytelsesbaserte versjonen, som gir større bidrag enn noen annen plan. En Keogh er best egnet for firmaer med en enkelt høytvinnende sjef eller to og flere ansatte med lavere inntjening - som for medisinsk eller juridisk praksis.
Sette opp
Keogh Plans har føderale arkiveringskrav, og papirene og kompleksiteten betyr ofte at profesjonell hjelp (det være seg fra en regnskapsfører, investeringsrådgiver eller en finansinstitusjon) er nødvendig. Alternativene dine for forvaringsdepartementet kan være mer begrensede enn med andre pensjonsplaner. Du vil sannsynligvis trenge en murstein-og-mørtel-institusjon i stedet for en nettbasert tjeneste. Charles Schwab er en megling som tilbyr og tjenester denne typen planer.
Helseoppsparingskonto (HSA)
Som frilanser kan det hende du må betale for din egen helseforsikring, og egenandeler for individuelle medisinske planer har en tendens til å være høye. Hvis det er din situasjon, kan du vurdere å åpne en helsesparekonto (HSA). Selv om det er skapt for medisinske utgifter i stedet for ens gylne år, kan en HSA fungere som en de facto pensjonskonto.
HSAs ble opprettet for å betale for medisinske utgifter, men kan også brukes som en de facto pensjonskonto.
HSAs er finansiert med forutgående dollar, og pengene i dem vokser skatteutsatt - som med en IRA eller en 401 (k). Mens midlene er ment å bli trukket ut for medisinske kostnader utenom lommen, trenger de ikke å være det - du kan la dem samle seg år etter år. Når du fyller 65 år, kan du trekke dem tilbake uansett årsak. Hvis det er medisinsk (enten gjeldende eller for å betale deg selv for gamle kostnader), er det fortsatt skattefritt. Hvis det er en ikke-medisinsk utgift, skylder du inntektsskatt til gjeldende kurs.
For å åpne en HSA, må du være omfattet av en høy egenandel helseforsikringsplan (HDHP). For 2020 definerer skattemyndighetene en høy egenandel som $ 1400 per person; 2800 dollar per familie. Ikke alle planer åpner for HSA-er. Hvis du gjør det, har du i 2020 lov til å bidra med inntil 3.550 dollar for en individuell plan eller 7 100 dollar for en familieplan. Personer over 50 år får et innhentingsbidrag på $ 1000.
Tradisjonell eller Roth IRA
Hvis ingen av planene ovenfor virker som en god passform, kan du starte din egen individuelle IRA. Både Roth og tradisjonelle IRA-er er tilgjengelige for alle som har arbeidsinntekt, og det inkluderer frilansere. Roth IRA-er lar deg bidra med dollar etter skatt, mens tradisjonelle IRA-er lar deg bidra med forhåndsdollar. I 2020 er det maksimale årlige bidraget $ 6000, $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre, eller den totale opptjente inntekten, avhengig av hva som er mindre.
De fleste frilansere jobber for noen andre før de slår ut på egenhånd. Hvis du hadde en pensjonsordning som en 401 (k), 403 (b) eller 457 (b) med en tidligere arbeidsgiver, er den beste måten å administrere den akkumulerte besparelsen ofte å overføre dem til en IRA-omformering, eller alternativt en 4-deltager (k).
Rulling lar deg velge hvordan du skal investere pengene, i stedet for å være begrenset av valgene i en ansattes plan. I tillegg kan den overførte summen starte deg med å spare i den nye gründerkarrieren.
Forvaltning av pensjonskassene dine
Gjør ingen feil: Du må begynne å spare til pensjon så snart du begynner å tjene penger, selv om du ikke har råd til mye i begynnelsen. Jo raskere du begynner, jo mer vil du samle deg takket være miraklet av sammensetting.
La oss si at du sparer $ 40 per måned og investerer pengene på 4, 65%, som er det Vanguard Total Bond Market Index Fund tjente i løpet av en siste tiårsperiode. Ved å bruke en online sparekalkulator, legger et begynnelsesbeløp på $ 40 pluss $ 40 per måned i 30 år opp til $ 31, 550. Hev renten til 8, 79%, gjennomsnittlig avkastning av Vanguard Total Stock Market Index Fund i samme periode, og tallet stiger til mer enn $ 70 000.
Når sparepengene dine bygger seg, kan det være lurt å få hjelp av en finansiell rådgiver for å finne den beste måten å fordele midlene på. Noen selskaper tilbyr til og med gratis eller rimelig pensjonsplanlegging råd til kunder. Robo-rådgivere som Betterment og Wealthfront tilbyr automatisert planlegging og porteføljebygging som et rimelig alternativ til menneskelige økonomiske rådgivere.
Bunnlinjen
Å lage en pensjonsstrategi er av vital betydning når du er frilanser fordi det er ingen som ser etter pensjonen din, men deg. Derfor skal mantraet ditt være "Betal deg først."
Mange tenker på pensjonspenger som pengene de legger bort hvis det er igjen penger i slutten av måneden eller året. "Det betaler deg selv sist, " sier David Blaylock, CFP, direktør for økonomiplanlegging i Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. "Å betale deg selv først betyr å spare før du gjør noe annet. Forsøk å sette av en viss del av inntekten den dagen du får betalt før du bruker noen skjønnsmessige penger."
