Hva er en generell undersøkelse?
En generell undersøkelse er et regulatorisk tiltak satt opp for å lette detaljerte, grundige inspeksjoner av banker. Generelle undersøkelser innebærer å evaluere styringsprosessene og aktivitetene til finansinstitusjoner (FI-er) som er lisensiert til å motta innskudd og stille lån for å sikre at de er i samsvar med lover og regler og fungerer på en forsvarlig måte.
Ulike styrende organer er ansvarlige for å vurdere bankenes helse. Vanligvis blir nasjonale banker undersøkt av Office of the Comptroller of the Currency (OCC), statlige charterte banker blir inspisert av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) eller statsbankavdelingen, og bankholdingsselskaper blir gransket av Federal Reserve Styret (FRB).
Viktige takeaways
- En generell undersøkelse er et regulatorisk tiltak som er satt opp for å gi en detaljert vurdering av alle aspekter av en bank. Spesialistundersøkere vurderer bankens styringsprosesser og aktiviteter for å sikre at de er i samsvar med lover og regler og fungerer på en forsvarlig måte. Undersøkelsen gjennomføres av det styrende organet i forskjellige nivåer av banker og skjer vanligvis annethvert år.
Forståelse av en generell undersøkelse
Den generelle undersøkelsen gjennomføres vanligvis hvert annet år. Bankens granskere som gjennomfører eksamen vil se en grundig titt på den aktuelle banken og fokusere mye tid på regnskapet, mens de intervjuer ansatte og ledere om retningslinjer og prosedyrer.
Sensorene vil se på bankens veiledningsveiledning, anbefalinger og problemstillinger. De vil fordype bankens samlede økonomiske tilstand, undersøke bankens tillitsdrift, helse og effektivitet i elektroniske systemer og ytelse når det gjelder å oppfylle kreditt behovene til samfunnet det opererer i. Eksaminatorer vil også vurdere om banken er i samsvar med statlige og føderale forskrifter.
Det er mer enn 2000 sensorer i USA som har til oppgave å evaluere banker.
Informasjon som bankansvarlige ber om under prosessen med en generell eksamen inkluderer:
- Bankens skriftlige retningslinjer og prosedyrer Bankens siste styrepakkePrøver av styremøter Rapporter om revisjoner, forfalte kontoer, problemlån osv.
Omtaler knyttet til en generell undersøkelse kan forekomme både på og utenfor stedet. Eksaminatører kan gå over skriftlig informasjon og rapporter på sine egne kontorer, og deretter ta turen til banken for å gjennomføre detaljerte intervjuer med ledelsen.
Innspilling av en generell eksamen
Når den generelle eksamen er gjennomført, vil sensorene avholde et exit-møte med bankens ledelse og kanskje med bankens styre (B av D) også. I løpet av møtet vil funn bli presentert, meninger vil bli sendt ut, og banken vil bli gitt ut en vurdering. Etter at denne prosessen er fullført, vil FDIC publisere en undersøkelsesrapport som inneholder detaljerte observasjoner.
Ved evaluering av sikkerheten og sunnheten til et FI følger sensorer det som kalles CAMELS-systemet: kapitaldekning, formueskvalitet, styring, inntjening, likviditet og følsomhet (for systemisk risiko). Bankene får en rangering på en skala fra en til fem i hver kategori, hvor den ene er den høyeste eller sterkeste og fem er den laveste eller svakeste.
Banker som mottar en gjennomsnittlig poengsum på under to regnes for å være institusjoner av høy kvalitet. Banker med CAMELS på fire og fem, derimot, vil bli plassert på en overvåkningsliste av regulatorer og overvåkes nøye.
