Hvorvidt en kreditor kan gripe pensjonssparingen din vil avhenge av kontotypen du holder på med pengene dine og hvilken type kreditor som søker om tilbakebetaling. I et nøtteskall: Reiregget ditt er vanligvis beskyttet mot generelle kreditorer, men det er ikke beskyttet mot statlige organisasjoner som du skylder penger til.
Viktige takeaways
- Midler som er holdt i kvalifiserte pensjonsplaner — 401 (k), IRA og pensjonsplaner — er vanligvis beskyttet mot generelle kreditorer, med mindre de ble brukt som sikkerhetsstillelse. Kvalifiserte pensjonsplaner er vanligvis ikke beskyttet mot føderale byråskreditorer. noe beskyttet i tilfelle konkurs.
Beskyttelse mot generelle kreditorer
Dine 401 (k), IRA og pensjonsplanfond er beskyttet mot generelle kreditorer som du kan skylde utestående gjeld til. Planer som er satt opp i henhold til lov om arbeidstakeres pensjonssikkerhet (ERISA), som 401 (k) s, Forenklet ansattes plan (SEP) IRAs og Savings Incentive Match Plan for ansatte i små arbeidsgivere (ENKEL) IRAs, er generelt beskyttet mot dommer. Slik beskyttelse holder imidlertid ikke hvis du har navngitt disse økonomiske eiendelene som sikkerhet for lån.
Hvis du er i konkursbehandling, er det fremdeles en viss beskyttelse mot at kreditorer tar beslag i alle pensjonsmidlene dine. Føderale konkurslover har lenge beskyttet 401 (k) planer og andre arbeidsgiver-sponsede pensjonssparingsprogrammer. Beskyttelse for IRA-er ble undertegnet i lov av president George W. Bush under loven om konkursmisbruk og forbrukerbeskyttelse, eller BAPCPA, fra 2005. Både tradisjonelle og Roth IRA-er er beskyttet til en total dollarverdi på $ 1.362.800 per person. Denne begrensede beskyttelsen gjelder summen av alle tradisjonelle og Roth IRA-kontoer som er gitt av et gitt individ, ikke for hver IRA-konto isolert.
Dollarens verdi justeres hvert tredje år; den nåværende summen holder godt fram til 2022. Kontoer som overstiger 1 362 800 dollar er ikke beskyttet under BAPCPA, men loven sier at konkursdomstolene står fritt til å utvide ytterligere beskyttelse hvis rettferdighet garanterer det og dommeren bestemmer seg for å innvilge det.
Ingen beskyttelse mot feds
Hvis kreditoren din er et føderalt byrå, for eksempel Internal Revenue Service (IRS) eller Department of Education (hvis du har offentlige studielån), er det ingen av kontoene dine, ikke en gang 401 (k) -planen din eller pensjonsplanen din, er beskyttet. Skattemyndighetene krever heller ikke rettskraft for å pynte pengene dine for tilbake skatt, barnebidrag eller underholdsbidrag - det kan gjøre det på egen hånd.
Det faktum at disse pensjonene og 401 (k) planene lovlig hører til arbeidsgiveren din, gir en viss beskyttelse mot føderale skattelån. I henhold til Employment Retirement Income Security Act of 1974 (ERISA) hører midlene i dine 401 (k) bare lovlig til deg når du tar ut dem som inntekt. Inntil da er de juridisk sett eiendommen til planadministratoren - arbeidsgiveren din - som ikke kan frigjøre dem til andre enn deg. Som et resultat vil ikke skattemyndighetene kunne tvinge disse midlene direkte ut av kontoen din. Imidlertid kan det rekvirere hele eller en del av all distribusjon du tar - det vil si penger du tar ut.
For å sikre at en overgang fra en kvalifisert pensjonsplan er beskyttet mot en kreditor, hjelper det å opprette en egen konto bare for disse eiendelene.
Hva du kan gjøre
Penger som holdes i kvalifiserte pensjonsplaner, som IRAs, 401 (k) s, og pensjonsplaner, vil sannsynligvis være beskyttet.
Likevel, for å forhindre at kreditorene dine benytter seg av pensjonssparing, bør du være sikker på å maksimere de støtteberettigede bidragene til registrerte pensjonskontoer og aldri navngi pensjonssparing som sikkerhet for et lån. Hold midler i pensjonskontoer så lenge du kan. Når de har forlatt det, kan de bli beslaglagt under konkurs eller inkassoprosesser.
