Hva er en dødsfordel?
En dødsstønad er en utbetaling til mottakeren av en livsforsikring, livrente eller pensjon når den forsikrede eller livrenten dør. For livsforsikringer er ikke dødsfall fordelt på inntektsskatt, og navngitte mottakere mottar vanligvis dødsfallet som et engangsbeløp.
Forsikringstakeren kan strukturere hvordan forsikringsselskapet betaler dødsfall. For eksempel kan en forsikringstaker spesifisere at stønadsmottakeren mottar halvparten av ytelsen umiddelbart etter døden og det andre et halvt år etter dødsdato. Noen forsikringsselskaper gir mottakerne forskjellige betalingsalternativer i stedet for å motta et engangsbeløp. Noen mottakere kan for eksempel velge å bruke utbytte av dødsfradrag for å åpne en ikke-kvalifisert pensjonskonto eller velge å få utbetalt fordelen i avdrag. Dødsfallsgevinster fra pensjonskontoer behandles annerledes enn livsforsikringspoliser. Dødefordelene fra disse kontoene kan belastes.
Viktige takeaways
- En dødsstønad er en utbetaling til mottakeren av en livsforsikringspolicy, livrente eller pensjon når den forsikrede eller livrenten dør. Fordelere må fremlegge forsikringsdokumentet dødsfall og bevis for avdødes dekning. Fordelere av livsforsikringspoliser mottar dødsfallet ytelsesutbetaling uten alminnelig inntektsskatt, mens livrentemottakere kan betale inntekts- eller kapitalgevinstskatt på mottatte dødsfall.
Forstå dødsfordeler
Personer som er forsikret under en livsforsikringspolise, pensjon eller et annet livrenteprodukt som har dødsstønad, inngår en kontrakt med en livsforsikringsselskaper eller leverandør av finansielle tjenester på søknadstidspunktet. I henhold til en forsikringsavtale er det garantert at en dødsytelse eller etterlatteytelse blir utbetalt til den oppførte stønadsmottakeren, så lenge premiene er oppfylt mens den forsikrede eller livrenten er i live. Mottakere har muligheten til å motta utbytte av dødsfall enten i form av en engangsbetaling eller som en fortsettelse av månedlige eller årlige utbetalinger.
Mottakere av livsforsikringer mottar dødsfallsutbetalingen uten alminnelig inntektsskatt, mens livmottakermottakere kan betale inntekt eller gevinstskatt på mottatte dødsfall. I begge tilfeller unngår utbytte som utbetales gjennom livsforsikring eller livsforsikringsdødsgevinst den tungvinte, ofte kostbare, skifterettprosessen, som til slutt fører til rettidige utbetalinger til de etterlatte. Skifterett er en juridisk prosess der testament gjennomgås for å fastslå om den er autentisk og gyldig. For de fleste forsikringer og kontoer, hvis forsikringstakeren ikke navngir en stønadsmottaker, betaler forsikringsgiver imidlertid utbyttet til den forsikrede, som kan prøves.
Selv om de ikke er inntektsskatt, kan livsforsikringsdødsfall fordeles eiendomsskatt.
Krav til utbetaling av dødsfordeler
Etter at en forsikret person eller annuitant dør, er prosessen med å motta en dødsstønad fra en livsforsikring, pensjon eller livrente, enkel.
Mottakerne må først vite hvilket livsforsikringsselskap som har avdødes forsikring eller livrente. Det er ingen folketrygdedatabase eller annen sentral beliggenhet som inneholder forsikringsinformasjon. I stedet er det hver forsikredes ansvar å dele informasjon om forsikring eller livrente med mottakerne. Når forsikringsselskapet er identifisert, må stønadsmottakere fylle ut et skjema for dødsfall, og oppgi forsikredes polisenummer, navn, personnummer og dødsdato og betalingspreferanser for utbytte av dødsfradrag.
Mottakere må sende skjemaer for dødsfallsdekning til hvert forsikringsselskap som den forsikrede eller en annuitant hadde en forsikring med, sammen med en kopi av dødsattesten. De fleste forsikringsselskaper krever et sertifisert dødsattest med angivelse av dødsårsaken. Hvis flere mottakere eller overlevende er oppført på en forsikring eller livrente, er alle pålagt å fylle ut et skjema for dødsfall for å motta gjeldende dødsstønad.
