Innholdsfortegnelse
- 401 (k) Uttak
- For tidlig utdeling
- Når et lån på 401 (k) er skattepliktig
- Unntak fra 10% -straff
Når du når pensjonsalder, er det på tide å begynne å gjøre uttak fra pensjonsspareplaner som har samlet inn dollar de siste tiårene. Fra pensjonsalderen 59½ kan pensjonssparere begynne å få tilgang til kontoene sine uten straff. Videre, i alderen 70½ år, har pensjonister mandat til å begynne å trekke nødvendige minimumsfordelinger (RMD). Her ser vi på hva som skjer når du tar de 401 (k) uttakene.
Viktige takeaways
- Uttak fra 401 (k) planer belastes inntektsskatt med gjeldende skattesats. Dette skyldes at 401 (k) er utsatt skatteregistrert pensjonskonto, og utsatt skatteplikt må betales etter hvert. Tidlig uttak er gjenstand for inntekt skatt samt en straff på 10% for tidlig tilbaketrekning.
401 (k) Uttak
Alle 401 (k) planuttak anses som inntekt og belastes inntektsskatt. 401 (k) bidrag er gitt med dollar før skatt, og som et resultat pensjonssparere har en lavere skattepliktig inntekt i årene de bidrar. Arbeidsgiverkamper behandles også på samme måte.
Når disse dollar er investert i 401 (k) -planen, kan de generere gevinster når investeringene på kontoen vokser i verdi og betaler renter og utbytte. Men disse gevinstene blir utsatt skatt, noe som betyr at kontoen din blir skattefri - men bare til du begynner å ta ut penger.
Fra 59½ alder kan du ta ut penger uten straff. Men alle uttak vil bli underlagt den utsatte skatteplikten som aldri ble betalt da bidragene til kontoen ble gjort. Så hvis du har pensjonisttilværelsen din er den beste inntektsskattekraften på 25%, vil uttakene bli ansett som skattepliktig inntekt underlagt opp til den prosentvise skatten.
Tanken bak skatteutsatt pensjonssparing er at en persons inntektsskatt skal være lavere ved pensjonisttilværelsen, når vanlige arbeidsinntekter har avtatt eller opphørt, enn når de jobber og yter bidrag. Så i stedet for å betale høyere skattesatser nå, utsetter du disse skattene (og all veksten som har skjedd også på kontoen) til den lavere skatteklassen senere i livet.
En Roth 401 (k) bruker dollar etter skatt for bidrag, og vekst er derfor skattefri i stedet for utsatt.
For tidlig utdeling
Når du tar en for tidlig fordeling - et uttak før alder 59½ fra en 401 (k), IRA eller noen annen skatteutsatt pensjonskonto eller livrente - er uttak også underlagt en tilleggsskatt på 10% fra Internal Revenue Service (IRS)).
Når et 401 (k) lån blir et skattepliktig uttak
Noen 401 (k) planer lar deg ta lån fra opptil 50% av din tilgjengelige kontosaldo. Hvis du ikke kan betale tilbake hele saldoen på lånet innen fem år, anses det for å være et uttak og er skattepliktig. Hvis du er under 59 år på det tidspunktet, er den tidlige distribusjonen også underlagt 10% gebyr.
Et annet eksempel der et 401 (k) lån blir et skattepliktig 401 (k) uttak er hvis du ikke kan betale tilbake den gjenværende saldoen på lånet når du avslutter ansettelsen.
Unntak fra den ekstra 10% straffeskatten
Mens alle 401 (k) fordelinger er underlagt inntektsskatt, er det flere unntak fra den ekstra 10% straffeskatten. Den ene er hvis du ruller over midlene til en annen kvalifisert pensjonsplan.
En annen bekymring er de helserelaterte kostnadene. Hvis beløpet på uutbetalte medisinske utgifter er mer enn 10% av den justerte bruttoinntekten (AGI) (7, 5% hvis du er 65 år eller eldre) og du tar en distribusjon fra 401 (k) for å dekke disse utgiftene, så vil skattemyndighetene unntar deg.
Når du tar et lån fra 401 (k), kan det hende du åpner en egen brukskonto for å sette inn uttaket og foreta medisinske utbetalinger. Ved å holde en detaljert papirspor om bruken av dine 401 (k) midler, kan du være klar i tilfelle en revisjon.
