Innholdsfortegnelse
- ERISA-kvalifiserte planer
- Anti-Alienation Clause
- Når ERISA-planer er sårbare
- Ikke-ERISA planer
- Bunnlinjen
Mange antar at pensjonsmidlene deres er beskyttet mot kreditorer, men avhengig av hvilken type pensjonskonto du har - og staten der du bor - er det ikke nødvendigvis tilfelle. Den gode nyheten er at mange arbeidsgiver sponsede planer generelt har den beste beskyttelsen. Hvis du er bekymret for at kreditorer kan komme å ringe, er dette hva du trenger å vite.
Viktige takeaways
- De fleste arbeidsgiver-sponsede pensjonsplaner, for eksempel 401 (k), faller inn under ERISA-retningslinjene og er beskyttet mot kreditorer. Ikke-ERISA-planer, som tradisjonelle IRA-er, forenklede pensjonsplaner for ansatte (SEP), og 403 (b) -planer, har ikke det samme nivået av kreditorbeskyttelse.IRAer er ikke desto mindre beskyttet under en egen lov, men bare hvis du søker om konkurs.
ERISA-kvalifiserte planer tilbyr den beste beskyttelsen
Generelt er pensjonskontoer som er kvalifisert i henhold til Employee Retirement Income Security Act (ERISA) beskyttet mot kreditorer, konkursbehandlinger og sivile søksmål. For å være ERISA-kvalifisert, må en pensjonsplan utarbeides og vedlikeholdes av arbeidsgiveren din (og / eller en egen arbeidstakerorganisasjon) og overholde føderale regler for rapporter om planleggere deltakere, finansiering og opptjening. Vanlige typer ERISA-kontoer inkluderer 401 (k) planer, utsatte kompensasjonsplaner, pensjoner og gevinstdelingsplaner.
I tillegg til arbeidsgiver sponsede planer, kan ERISA dekke planer for helse og velferd for ansatte. Vanlige ERISA-dekkede planer inkluderer medisinske, kirurgiske, sykehus- eller helseopprettholdelsesorganisasjoner (HMO) planer, helsegodtgjørelsesregnskap (HRAs), helsefleksible utgifter (FSAs), tannlege- og visjonsplaner, reseptbelagte medisinplaner, uføretrygd, livsforsikring, og 419 (f) (6) og 419 (e) velferdsytelsesplaner. Eiendelene i disse planene holdes vanligvis av en uavhengig bobestyrer, og er, som med mange arbeidsgiver sponsede planer, unntatt fra beslag av kreditorer.
Selv pensjonsmidler i ERISA-planer er kanskje ikke trygge for en ektefelle eller IRS.
Kraften til anti-fremmedgjøringsklausulen
Et viktig trekk ved en ERISA-kvalifisert plan - for eksempel en 401 (k) - er anti-fremmedgjøringsklausulen, som sier at midler som er satt inn i en kvalifisert pensjonsplan holdes av planadministratoren til fordel for plandeltakerne, og deltakere kan ikke fritt selge, overføre eller gi bort dem.
Bestemmelsen sier også at dine rettigheter til fordelene ikke kan tas bort, noe som effektivt forhindrer kreditorer fra å få eiendelene i planen din. Midlene er ikke lovlig dine før du tar ut dem som inntekt under pensjon, så de kan ikke brukes til å oppfylle personlig gjeld.
Når ERISA-planer er sårbare
ERISA-kvalifiserte planer kan være utsatt under visse omstendigheter og kan tas i bruk av:
- Din eks-ektefelle, under en kvalifisert hjemmeforhold (QDRO), i den grad eks-ektefellens interesse er i fordelene som ekteskapelig eiendel eller som en del av barnetrygd The Internal Revenue Service (IRS), for føderal inntektsskattegjeld føderale myndigheter, for straff og forelegg Sivile eller straffbare dommer, i tilfeller av din egen forseelse mot planen
Ikke-ERISA-planer er ikke alltid beskyttet
Planer som ikke er ERISA-kvalifisert, tilbyr ikke det samme nivået av beskyttelse når det gjelder kreditorer, konkurs og søksmål. Vanlige typer ikke-ERISA pensjonskontoer inkluderer individuelle pensjonskontoer (IRA), både tradisjonelle og Roth, forenklede pensjonsordninger for ansatte (SEP), ENKEL IRA, Keogh Plans, 403 (b) planer, regjeringsplaner, kirkelige planer og planer som ikke komme de ansatte til gode (bare arbeidsgiverplaner).
Selv om IRA ikke er ERISA-kvalifisert, er midlene beskyttet under en egen lov - loven om forebygging av konkurs og forbrukerbeskyttelse fra 2005 - men bare hvis du søker om konkurs.
Avhengig av staten der du bor, kan IRA og andre planer som ikke er ERISA, eller kanskje ikke, beskyttes mot kreditorer. Noen stater beskytter IRAs i nesten alle tilfeller, for eksempel, mens andre bare har begrenset beskyttelse. Hvis du risikerer at kreditorer forfølger deg, snakk med en lokal advokat som forstår nyansene i staten din. Lovene kan være sammensatte.
Bunnlinjen
Den endelige verdien av pensjonskontoen din avhenger av mange faktorer, inkludert hvor mye du sparer hvert år, din tidshorisont og investeringene. Imidlertid er det noe annet som kan undergrave pensjonsfondene dine: kreditorer. Mens mange arbeidsgiver-sponsede pensjonistkontoer - inkludert de fleste 401 (k) - er beskyttet mot kreditorer, er det ikke alltid tilfelle. Hvis du har spørsmål om planen din og om den er ERISA-kvalifisert eller ikke, snakk med administratoren.
