Innholdsfortegnelse
- To typer Keogh-planer
- Historien til Keogh
- IRA vs. Keogh
- Bunnlinjen
En Keogh-plan (uttales KEE-oh), eller HR10, er en arbeidsgiverfinansiert, skatteutsatt pensjonsplan designet for ikke-virksomheter eller selvstendig næringsdrivende. Bidragene til det må komme fra nettoinntekter fra selvstendig næringsdrivende. Selve begrepet er utdatert. Internal Revenue Service (IRS) kaller dem nå "kvalifiserte planer."
Viktige takeaways
- Keogh-planer er utviklet for bruk av ikke-selskaper og selvstendig næringsdrivende. Bidrag til Keogh-planer er laget med forhåndsdollar, og inntektene deres vokser skatteutsatt. Keogh-planer kan investere i verdipapirer som de som brukes av IRAs og 401 (k) s.
To typer Keogh-planer
Det er to typer Keoghs: innskuddsplaner, som også kalles HR (10) planer og ytelsesplaner. Det siste inkluderer pengeinnkjøpsplaner og overskuddsdelingsplaner. Begge typer Keogh-planer tillater investering i verdipapirer, for eksempel obligasjoner, aksjer eller livrenter, som ligner på en IRA eller en 401 (k) -plan.
Keogh-bidragsplaner er populære blant eneeiere og småbedrifter og har relativt høye bidragsgrenser til det minste på 25% av lønnen eller $ 56 000 for 2019 (dette øker til $ 57 000 i 2020). Det er satt opp en ytelsesplan som ligner på pensjon. I 2019 tillater skattemyndighetene deg å bidra med inntil 225 000 dollar (230 000 dollar i 2020).
Bidrag til Keoghs blir gjort før forhåndsavgift, noe som reduserer den avgiftspliktige inntekten til bidragsyteren. Selvstendig næringsdrivende kan generelt trekke fra hele det årlige bidragsbeløpet til Keogh, inkludert bidrag gitt på vegne av ansatte. Renter, utbytter og gevinstgevinst opptjent i Keoghs vokser skatteutsatt til begynnelsen av uttak.
Historien til Keogh
Keogh-planen, oppkalt etter den amerikanske representanten Eugene James Keogh fra New York, ble opprettet av Kongressen i 1962, utvidet til den økonomiske gjenvinningsskatteloven fra 1981 og omarbeidet igjen i lov om økonomisk vekst og skattelette forsoning fra 2001. Bidragets maksimum varierer blant Keogh-planene.
Før 2001 var Keoghs pensjonsplaner for selvstendig næringsdrivende, men siden loven endret seg og ikke lenger skiller mellom sponsorer for selskaper og andre planer, brukes sjelden sjelden begrepet, ifølge IRS.
Takket være lovverket som ble vedtatt av Kongressen i 2001, kalles Keogh-planene nå "kvalifiserte planer" av skattemyndighetene.
IRA vs. Keogh
En individuell pensjonskonto (IRA) kan opprettes ved enhver individuell sparing til pensjon, så lenge de har opptjent inntekt som kvalifiserer etter IRS-regler. For både 2019 og 2020 er det maksimale bidraget 6000 dollar. For personer 50 år eller eldre, kan ytterligere $ 1000 i innhentingsbidrag bli gitt per år til året da de er 70½ innen utgangen av skatteåret. Arbeidsgivere har ikke lov til å gi bidrag på vegne av ansatte.
Både Keoghs og IRAs krever distribusjon i alderen 70½, og du kan få tilgang til midler så tidlig som 59½ år. Du kan også konvertere en Keogh til en IRA (tradisjonell eller Roth), men du må rulle over midlene du fjerner fra en Keogh i løpet av et 60-dagers vindu for å unngå å bli rammet av skatter og potensielle straffer for tidlig uttak. Det er best å gjøre dette med en direkte overføring, bobestyrer. Hvis du flytter Keogh-penger til en Roth, kan det også være skatter som skyldes - sjekk med en skatterådgiver før du gjør endringer, og også for å være sikker på at alle relevante skatteskjemaer er riktig innlevert for Keogh.
De viktigste forskjellene mellom de to planene er bidragsgrenser og individuelle kontra arbeidsgiverbidrag. Posttax-bidrag kan gjøres til IRA-kontoer, men Keogh-bidrag tilbyr høyere skattefradrag. I tillegg tilbyr Keoghs planvalg rettet mot selvstendig næringsdrivende eller småbedriftseiere, mens IRA er begrenset til enkeltpersoner.
Det er et annet valg også. Når du prøver å bestemme deg mellom en forenklet ansatt pensjonsplan (SEP) og en Keogh, må du huske at en Keogh koster mer å vedlikeholde og kommer med mer papirarbeid. Imidlertid er en Keoghs bidragsgrenser mye høyere, noe som gir potensial til å levere mer av en pute i pensjon, avhengig av årlige bidrag.
Bunnlinjen
Pensjonsplaner er en viktig del av enhver portefølje, og dette er like sant for selvstendig næringsdrivende. Tross alt er å sikre din fremtidige økonomiske frihet en måte å lindre stress på i dine senere år. Hvis du vil se noen av de beste stedene å starte en av disse kontoene, kan du sjekke Investopedias lister over de beste meglerne for IRAs og de beste meglerne for Roth IRAs.
