Innholdsfortegnelse
- Å ta et hardhetslån
- Kvalifiserte distribusjoner
Med høyskoleopplæringen stadig økende, ser mange foreldre på pensjonssparing for å hjelpe med universitetsavgift. Imidlertid kan det ikke være så enkelt å bruke en Roth 401 (k) for å supplere utgifter til utdanning som det er med andre pensjonsplaner. I motsetning til en Roth IRA, er det ingen enkel måte å ta ut skattefrie midler fra en Roth eller tradisjonelle 401 (k), uavhengig av årsaken til at du trenger midlene.
Viktige takeaways
- Selv om direkte utgifter til høyere utdanning kvalifiserer for strafffri uttak fra en tradisjonell IRA- eller 401 (k) -konto, er studielån og renter ikke. Tidlig uttak (før fylte 59½) fra en tradisjonell pensjonskonto for bruk i betaling av studielån vil være gjenstand for til en straff på 10%, pluss utsatt inntektsskatt. Gjeldende uttak fra Roth 401 (k) kan imidlertid være fri fra straff og skatt så lenge bare bidrag, og ikke gevinster, berøres før fylte 59½.
Å ta et hardhetslån
Imidlertid har alle 401 (k) -kontoer en innebygd lånefunksjon, som kan være nyttig i tider med behov. I henhold til planen kan kontoinnehavere ta et lån på opptil 50% av balansen med et maksimalt lånebeløp på $ 50 000. Dette lånet må tilbakebetales med relativt like og ordinære utbetalinger innen fem år, men alle tilbakebetalinger, inkludert renter, settes tilbake på den opprinnelige kontoen.
Hvis skolekostnadene ikke er for tyngende og pensjonssparingen din er robust, kan et lån være en relativt enkel måte å dekke utdannelsesutgifter uten å tømme kontoen din.
Hvis et lån ikke vil dekke kostnadene tilstrekkelig, inkluderer 401 (k) planer ofte vilkår for vanskelighetsdistribusjoner som gir mulighet for uttak av midler opp til det totale bidragsbeløpet, ikke inkludert inntekter eller arbeidsgivere. Behovet for midler må imidlertid være øyeblikkelig og betydelig. Hvis du oppfyller kriteriene, er du kvalifisert til å motta en fordeling opp til behovet inkludert midler til å dekke ekstra skatter eller avgifter.
Å oppfylle kriteriene for vanskelighetsfordeling krever imidlertid at du ikke anses for å være i stand til å oppfylle behovet selv gjennom andre eiendeler, eller ektefellenes eller forsørgerens, og at du har utøvet alle andre støtte- og lånealternativer gjennom denne og andre planer under navnet ditt. I tillegg er vanskelighetsfordelinger fra en tradisjonell 401 (k) belastet med inntektsskatt - selv om Roth-fordelinger ikke er det - og eventuell uttak kan være gjenstand for den 10% skatt for tidlig distribusjon.
Kontoeiere som tar vanskeligheter med utdelinger er også begrenset fra å gi bidrag til en pensjonskonto under samme arbeidsgiver i minst seks måneder etter uttaket.
Kvalifiserte distribusjoner
Du kan når som helst trekke tilbake de opprinnelige bidragene dine til en Roth IRA uten å utløse skatt. Kvalifiserte distribusjoner er også 100% skatte- og strafffri. En kvalifisert distribusjon inkluderer:
- Utdelinger tatt i en alder av 59 1/2 eller eldreTrekk utført etter at din Roth IRA har vært åpen i minst fem år, og du er minst 59 1/2 år gammelTilbaketak gjort fordi du blir fullstendig og permanent deaktivertTrekk utført til mottakeren etter at du har passert bortedistribusjoner opp til $ 10.000 tatt for kjøp av et første hjem
Du kan også unngå straff for tidlig tilbaketrekning hvis en distribusjon ikke er mer enn de kvalifiserte utgiftene til høyere utdanning. For IRS-formål inkluderer kvalifiserte utgifter til høyere utdanning:
- Studieavgift og studenteravgiftStudent aktivitetsavgiftBøker, forsyninger og utstyr Rom og kost for studenter som er påmeldt minst halvtid Utdanningsutgifter som kreves for en student med spesielle behov
Vi må også merke oss at disse utgiftene må betales til en kvalifisert utdanningsinstitusjon eller ethvert høyskole eller universitet som er berettiget til å delta i føderale studenthjelpsprogrammer. Å motta studielån eller tilskudd er ikke en betingelse for å bruke Roth IRA-penger til å betale for college.
