Hva er fremmedeid livsforsikring?
Stranger -eid livsforsikring (STOLI) er en ordning der en investor har en livsforsikring uten en forsikringsbar interesse. Uten en forsikringsbar interesse, ville investor vanligvis være forbudt å kjøpe den opprinnelige politikken.
Hvor mye livsforsikring trenger du?
Forståelse av fremmed-eie livsforsikring (STOLI)
Fremmed-eide livsforsikring (STOLI), eller fremmed opprinnelig livsforsikring, er en måte å omgå kravet om forsikring av interesse for å kjøpe livsforsikring. For å lovlig kjøpe livsforsikring, må kjøperen ha en forsikringsbar interesse i den forsikrede. Det betyr at forsikredes død ville ha negativ innvirkning på forsikringseierens økonomi. Noen definisjoner av forsikringsbar interesse krever at kjøperen og den forsikrede har et kjærlig forhold, for eksempel en som eksisterer mellom ektefeller eller foreldre og barn.
Viktige takeaways
- Stranger-eide livsforsikringer skyldes tredjeparter, vanligvis investorer, uten forsikringsrenter.OLI-forsikringer tilbys ofte i bytte mot lån som den forsikrede kan bruke i løpet av sin levetid. SOLI er ulovlig da det gir forsikringstakeren, som ikke har noen forsikringsinteresse eller forhold til den forsikrede, en fordel ved den forsikredes død.
STOLI-ordninger er stort sett ulovlige, og mange ordninger inkluderer uredelig økonomisk rapportering. For eksempel bruker en pensjonist falske overdrevne økonomiske tall for å kjøpe en uhyre stor livsforsikring. I utveksling godtar en tredjepart å finansiere premiene. Etter hvert setter den opprinnelige kjøperen forsikringen før han selger den til tredjepart långiver for en kontant betaling. Den forsikrede får "gratis" penger. Tredjeparts långiver får en stor livsforsikring som betaler en skattefri ytelse når den forsikrede dør.
Kritikk av Fremmedeid Livsforsikring
Mangelen på forsikringsdyktig interesse gjør STOLI svært uetisk. Hvis forsikringstaker har en forsikringsbar interesse, er det rimelig å anta at han eller hun håper på et langt liv for den forsikrede i stedet for en fremskyndet død bare for å samle dødsfallet. Uten forsikringsinteressen har forsikringstakeren mer interesse for den forsikredes død, en hendelse som fullfører avtalen og kommer tredjeparten til gode.
Å ha en forsikringsbar interesse gjør at bedriftseide livsforsikring (COLI) er lovlig og, for noen, etisk. Mens en COLI-forsikring samler inn premier fra arbeidsgiveren / stønadsmottakeren, gir den økonomiske verdien av den ansatte \ forsikrede til selskapet arbeidsgiveren interesse i den forsikrede fortsatt helse og velvære.
Selv en selskapseid politikk, bredt lovlig og mye brukt, kan gi ansatte urolige følelser. HH Holmes, en forretningsmann fra det nittende århundre og den første noterte amerikanske seriemorderen, kjøpte berømte livsforsikringer på sine ansatte før han myrdet dem. Det er derfor utstedelse av livsforsikring er underlagt flere krav, inkludert samtykke fra den forsikrede.
Spesielle hensyn
En vanlig løsning på kravet om forsikringsinteresse er å fremstille det, som i den hypotetiske situasjonen ovenfor. En investor som ønsker å tegne en livsforsikring for en fremmed, kan produsere forsikringsbar interesse umiddelbart ved å gi den fremmed et lån. Den fremmedes død ville forlate lånet ubetalt, og oppfylle den mest skjelettdefinisjonen på forsikringsrenter.
Til tross for at Internal Revenue Service og statlige myndigheter har en avsmak for STOLI, samt forsikringsselskapenes økende årvåkenhet, vedvarer praksisen.
