Hva er SIKKER loven?
The Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE) Act er en topartisk regning designet for å hjelpe amerikanernes mulighet til å spare til pensjon. Lovforslaget søker å forbedre landets pensjonsmuligheter. Lovforslaget vedtok det amerikanske representantenes hus med en avstemning på 417-3 i juli 2019 og deretter av senatet, som en del av 19. desember 2019, forbruks- og avgiftsforlengelsesregninger. Den ble undertegnet i lov av president Donald Trump 20. desember.
Forståelse av den sikre loven
SECURE Act er utformet for å lette den truende pensjonssparekrisen ved å:
- Gjør det enklere for små bedrifter å tilby sine ansatte 401 (k) planer ved å gi skattefradrag og beskyttelse på kollektive flere arbeidsgiverplaner. Tillatelse av pensjonsytelser for langtidsansatte, deltidsansatte Fjernelse av maksimale aldersgrenser for pensjonsinnskudd, tidligere begrenset i en alder av 70½ den nødvendige minimumsdistribusjonsalderen (RMD) til 72 fra 70½ Tillater straffefri uttak opp til $ 5.000 fra pensjonsplaner for fødsel eller adopsjon av et barn. Avslappende regler for arbeidsgivere som tilbyr livrenter gjennom sponsede pensjonsplaner. Tillat strafffri uttak på opp til $ 10.000 fra 529 utdanning-besparelser planer for tilbakebetaling av visse studielånRevising komponenter av skattelettelser og jobber lov som hevet skatten på fordeler mottatt av familiemedlemmer til avdøde veteraner, så vel som studenter og noen indianere. Og å skaffe anslagsvis 15, 7 milliarder dollar å betale for disse endringene: å fjerne strekningen IRA eiendom-planlegging strategi som tillater ikke-ektefelle fordel finansmenn av IRA-er for å spre utbetalinger fra de arvede pengene i løpet av livet. Den nye grensen vil være innen 10 år etter at den opprinnelige kontoinnehaveren døde.
Lovforslaget ble utarbeidet for å adressere amerikanernes vanskeligheter med å spare og investere for pensjonisttilværelse. En studie fra 2018 av Northwestern Mutual fant at en av fem amerikanere ikke har noen pensjonssparing i det hele tatt, mens en av tre av dem som er nærmest pensjonsalder har mindre enn 25 000 dollar spart. Gitt lengre levealder enn tidligere generasjoner, kombinert med inflasjonsraten, anbefales en minimumssaldo på $ 1 million + for pensjonskontoer innen pensjonsdato.
1 million dollar
Den anbefalte minimumsbalansen i pensjonssparing som er nødvendig for å leve komfortabelt.
En del av problemet har blitt tilskrevet skiftet bort fra ytelsesplaner, der en arbeidsgiver garanterer utbetaling til ansatte etter at de går av, til innskuddsbaserte ordninger, der en ansatt sparer på egen hånd for pensjonisttilværelse, ofte med arbeidsgiveren som bidrar et forhåndsinnstilt beløp til ansattes pensjonskasse.
Bidrag til innskuddsplaner trekkes oftest fra en ansattes lønnsslipp, og saldoen tillates å vokse skattefritt frem til uttak, vanligvis under pensjon. Når de har oppnådd en viss alder, er pensjonssparere pålagt å ta ut et fastsatt beløp fra pensjonssparekjøretøyene hvert år, i det som omtales som en nødvendig minimumsfordeling (RMD). SECURE Act ville heve denne alderen fra 70½ til 72. Å forsinke alderen med nødvendig distribusjon betyr å utsette både skattetrykket ved uttak og nedsparing på sparing som kan trenge å vare pensjonisten i flere tiår.
SECURE Act bygger på tidligere lovverk som ble foreslått, men ikke klarte å oppnå trekkraft de siste årene, nemlig Family Savings Act og multiple iterations of the Retirement Enhancement and Savings Act (RESA). En versjon av RESA har vært til behandling i senatet, men SECURE Act er lovgivningen som faktisk vedtok og ble lov.
