DEFINISJON av arkiv for SEC POS AM
En arkiv for SEC POS AM er en som er laget av selskaper som har søkt om registrering hos US Securities and Exchange Commission (SEC). En arkivering av SEC POS AM er en post-effektiv endring av en registreringserklæring som ikke umiddelbart er effektiv etter innlevering.
BREAKING NED SEC POS AM Arkivering
SEC POS AM er en innlevering som har posteffektive endringer for å gi oppdatert prospektinformasjon. Et prospekt er et formelt juridisk dokument som kreves av og arkivert hos SEC som gir detaljer om et investeringstilbud som er til salgs for publikum. Det foreløpige prospektet er det første tilbudsdokumentet levert av en sikkerhetsutsteder og inneholder de fleste detaljene om den aktuelle virksomheten og transaksjonen.
Det endelige prospektet, som inneholder bakgrunnsinformasjon, inkludert detaljer som det eksakte antall utstedte aksjer / sertifikater og den nøyaktige tilbudskursen, skrives ut etter at avtalen er effektivisert. Når det gjelder aksjefond, inneholder et fondsprospekt detaljer om sine mål, investeringsstrategier, risikoer, ytelse, distribusjonspolitikk, gebyrer og utgifter, og fondsforvaltning.
US Securities and Exchange Commission
US Securities and Exchange Commission (SEC) er et uavhengig føderalt myndighetsorgan som er ansvarlig for å beskytte investorer, opprettholde en rettferdig og ordnet funksjon av verdipapirmarkeder og lette kapitaldannelse. Det ble opprettet av Kongressen i 1934 som den første føderale regulatoren for verdipapirmarkeder. SEC fremmer full offentlig utlevering, beskytter investorer mot uredelig og manipulerende praksis i markedet, og overvåker virksomhetens overtakelsestiltak i USA.
SECs primære funksjon er å føre tilsyn med organisasjoner og enkeltpersoner i verdipapirmarkedene, inkludert verdipapirbørs, meglerfirma, forhandlere, investeringsrådgivere og forskjellige investeringsfond.
Gjennom etablerte verdipapirregler og forskrifter, fremmer SEC offentliggjøring og deling av markedsrelatert informasjon, rettferdig omgang og beskyttelse mot svindel. Det gir investorer tilgang til registreringserklæringer, periodiske økonomiske rapporter og andre verdipapirskjemaer gjennom sin omfattende elektroniske database, datainnsamling, analyse og gjenfinning (EDGAR).
SEC innleveringer
En arkivering av SEC er et finansregnskap eller et annet formelt dokument sendt til den amerikanske verdipapir- og utvekslingskommisjonen. Offentlige selskaper, visse innsidere og meglerforhandlere må foreta regelmessige SEC-innleveringer. Investorer og finansielle fagpersoner er avhengige av disse registreringene for informasjon om selskaper de vurderer for investeringsformål. Mange, men ikke alle, SEC-innleveringer er tilgjengelige online gjennom SECs EDGAR-database.
De mest lagrede SEC-skjemaene er 10-K og 10-Q. Disse skjemaene er sammensatt av fire hoveddeler: forretningsdelen, F-sidene, risikofaktorene og MD&A. Forretningsdelen gir en oversikt over selskapet. F-sidene inneholder årsregnskapet som enten er revidert eller gjennomgått av en uavhengig revisor. Risikofaktorene inneholder en liste over alle potensielle risikoer som eksisterer for selskapet. MD&A inneholder en fortelling om selskapets økonomiske resultater. Denne fortellingen er også ledsaget av ledelsens forventninger til det kommende året.
