Når de velstående snakker om skatteplanlegging, gjør de det i mystiske toner - ser over skuldrene som om deres ønske om å spare penger lurer regjeringen. Likevel, virkeligheten er at skattemyndighetene ikke har noen skjevhet mot noen skattyter, uavhengig av inntektsnivå, som drar fordel av lovlige metoder for skatteriminering.
Investopedias Net Worth Tracker
Dessverre har de velstående mange av de vanligste skattefordelene utfaset på grunn av deres høye inntektsnivå. Det betyr ikke at lovlige skatteplanleggingsmuligheter ikke eksisterer for de velstående. Med litt kunnskap, kreativitet og ettertanke kan folk i en høyere skatteklasse spare mer på skatten enn den gjennomsnittlige amerikaneren tjener hvert år.
Juridiske strategier for beskyttelse av arbeidsinntekt
I sin øyeåpnende bok, "The Millionaire Next Door" (1996), avslørte Thomas Stanley at på det tidspunktet var to tredjedeler av millionærer i USA selvstendig næringsdrivende eller småbedrifter. Enda flere jobber for eksterne selskaper og driver småbedrifter på siden. For de små bedriftseiere er det enorme skatteplanleggingsmuligheter som ikke er underlagt standardinntektsbegrensningene.
Kanskje en av de største mulighetene for skattereduksjon er bruken av pensjonsplaner for små bedrifter. I henhold til gjeldende lover inkluderer skattemyndighetene ikke penger som er bidratt til disse planene i fortjenesten til en bedriftseier eller selvstendig næringsdrivende. Hvis en velstående skattyter kan utsette for store utgifter frem til pensjon, kan skatt på disse midlene unngås.
Å beskytte inntektene ved å maksimere bruken av planer for småbedrifter og helsetjenester og fordeler for ansatte er et annet alternativ. Ved å sette opp helsesparekontoer, refusjonsordninger for helse og planer i henhold til 125, kan utgifter som ville vært over fradragsterskler for individuelle skattytere betales på forhånd gjennom virksomheten.
Et annet lurt triks for lovlig inntekt er å sette avkom på lønningslisten til en bedrift. Å gjøre det gir to store fordeler: FICA og føderale arbeidsledighetsskatter trenger kanskje ikke å betales hvis barnet er mindreårig, og barnet kan være i stand til å bidra til en IRA ut av opptjente inntekter. Ansette en ektefelle gir lignende resultater. Fordi det er en årlig tak på beløpet til FICA en person må betale, kan en ektefelle kompenseres vesentlig høyere enn grensen. Å gjøre det kan bety at en ektefelle betaler mindre i trygdesystemet, men det gir også et par muligheten til å investere privat i stedet for å legge det i hendene på trygdesystemet. (Hvis du vil lære mer, se Lønnsfradrag. Betal ut .)
Strategier for å beskytte investeringsinntekter
Roth IRA er en av de største mulighetene for skatteplanlegging som har kommet på flere tiår. Dessverre har mange velstående investorer ikke lov til å bruke dem fordi deres justerte bruttoinntekter er for høye. Disse investorene kan vurdere å finansiere en ikke-egenandel Tradisjonell IRA. Selv om disse IRA-ene ikke gir forhåndsfradrag eller skattefrie uttak, kan inntektene fremdeles akkumuleres på skatteutsatt basis på lang sikt. (For mer om dette, se Er de utsatte inntektene fra en IRA underlagt FICA-avgifter? )
En annen underutnyttet skattereduksjonsteknikk er "skattemasse-samsvar". Denne teknikken lar en investor spesifisere hvilke aksjer i en aksje eller aksjefond han eller hun selger, i motsetning til standard IRS-metoden for først inn, først ut (FIFO). Samsvar med skattemasse kan gi store besparelser når aksjer i en aksje som viser liten gevinst, eller til og med tap, selges i stedet for aksjer fra langsiktige investeringer som viser betydelig gevinst.
Velstående investorer med barn har flere muligheter til å beskytte investeringsinntekter og gevinster fra skattemyndighetene. En av de mest populære, ensartede overføringsgavene til mindreårige (UTMA) depotkontoer, har falt utenfor rampelyset siden innføringen av 529 planer. Selv om disse kontoene ikke lenger er de beste college sparing kjøretøyene, tilbyr de en unik mulighet. En forelder som eier høyt verdsatt aksjeandel kan "gi" aksjen til et barn, få barnet til å selge det og deretter rapportere en del av overskuddet ved barnets vesentlig lavere skatteklasse. (Hvis du vil lære mer, kan du lese Velge riktig type 529-plan .)
Velstående foreldre og besteforeldre har en unik mulighet til å bruke seksjon 529 planer om å skifte penger ut av eiendommer og beskytte veksten av betydelige beløp fra fremtidige inntektsskatter, hvis de brukes til collegeutgiftene til et familiemedlem. I henhold til den interne inntektskoden kan enhver giver gi gave opptil fem ganger sin årlige grense for ekskludering av gaver til en seksjon 529-konto for et barn, så lenge flere gaver til samme person ikke er gitt i løpet av de fem årene etter. Med den øverste eiendomsskattekonsollen som overstiger 50%, kan dette tilsvarer en besparelse på eiendomsskatt på mer enn $ 25.000 for hver gave på $ 50.000.
Sist, men ikke minst, bør velstående investorer som har en veldedig strekning unngå å donere penger så mye som mulig. IRS gjør det mulig for investorer å donere betydelig verdsatte verdipapirer til ideelle organisasjoner og ta avskrivning for hele beløpet. Dette sparer investorene i å måtte selge eiendelene selv, betale skatt på gevinsten og gi mindre donasjoner til veldedighet. Kort sagt, doner aksjen og behold kontanter. (Hvis du vil lære mer, kan du lese Trekke fra donasjonene dine .)
Tvilsomme strategier du bør unngå
Som nevnt tidligere har skattemyndighetene ikke noe problem med at velstående investorer unngår så mye skatt som lovlig tillatt. Fortsatt ville ingen artikler om velstående skatteplanleggingsstrategier være komplette uten advarsel om praksis som kan lande deg i varmt vann. Selv om du kanskje overhører folk som skryter av disse strategiene på cocktails-fest, kan du varsles - de kan føre til bøter og til og med fengsel.
Den mest populære av overgrepsmessige skattestrategier som mottar tunge pålegg om skattemyndighetene er eiendomsforhold til havs. Selv om det kan høres veldig øvre skorpe ut å ha en sveitsisk eller Cayman Islands bankkonto, er disse kontoene ulovlige når de brukes for å unngå amerikanske inntektsskatter. I tillegg legger de forskjellige forskriftene etter 9/11 strenge begrensninger for hvor mye penger som kan overføres offshore og til hvilke formål. Hvis noen anbefaler at du bruker en av disse tillitene, vil du få andre og tredje meninger fra uavhengige skattefagfolk. (For ytterligere lesing, se fordeler og ulemper ved offshore investering .)
Skattemyndighetene rynker også rike på velstående investorer som utfører "ikke-armlengdeslange" transaksjoner for å unngå beskatning. Kort sagt, alle transaksjoner mellom nærstående skal gjennomføres som om de ble gjort mellom komplette fremmede. For eksempel vil foreldre som selger verdsatt eiendom til barna for halvparten av markedsverdien (for å unngå å betale skatt på gevinsten) sannsynligvis ikke gjøre dette med en fullstendig fremmed. Velstående skattestrategier som ikke gjøres på en armlengdes avstand er underlagt IRS-handlinger.
Til slutt har familiebegrensede partnerskap (FLP) blitt en populær måte å forsøke å overføre eiendeler til neste generasjon, hvor foreldrene både beholder kontrollen over eiendelene og unngår regler for skatter på gaver. Selv om det er tilfeller der slike partnerskap kan struktureres på riktig måte, misbrukes de nok til å skaffe tung kontroll fra skattemyndighetene. Å bruke en FLP vil sannsynligvis legge deg og alle dine andre skattestrategier under mikroskopet. (For mer informasjon om FLP, les Beskytt dine personlige eiendeler .)
Bunnlinjen
Det har gått rykter om at Warren Buffett, en av verdens rikeste menn, betaler mindre i skatt enn hans sekretær. Hvorvidt det er helt sant eller ikke, det er ikke utenfor muligheten for at noen tjener hundretusener av dollar til å betale nær det samme beløpet som noen som bare tjener en brøkdel av det. Trikset er å være bevisst og strategisk om å bruke lovlige velstående skatteplanleggingsstrategier i god tid før skatteregistreringsfristen din. Hvis du gjør det, vil du sikre at du og dine familiemedlemmer, ikke skattemyndighetene, er de ypperste fordelene av ditt harde arbeid. (For mer om dette, se Pengesparende tips om årsskatt .)
