Innholdsfortegnelse
- Utsatt etter skatt
- Fordeler med utsatt skatt
- Fordeler med skattefrie kontoer
- Hvilken konto passer for deg?
- Bunnlinjen
Når du tenker frem til pensjonering, bør skatteplanlegging være en del av beslutningen du har tatt fra begynnelsen. De to vanlige pensjonskontoer som gjør det mulig for folk å minimere skatteregningene, er utsatt for skatter og er fritatt for skatter.
Her er en titt på disse to kontotypene og nøkkelforskjellen som vil hjelpe deg å bestemme hvilken konto - eller om det er fornuftig å ha en kombinasjon av begge deler.
Viktige takeaways
- Med en skatt utsatt konto realiseres skattebesparelser når du yter bidrag, men med en skattefritatt konto er uttak skattefritt ved pensjon. Vanlige skatteutsatte pensjonskontoer er tradisjonelle IRA og 401 (k) s. Folkeskatt -fritatte kontoer er Roth IRAs og Roth 401 (k) s. En ideell skatteoptimaliseringsstrategi kan være å maksimere bidrag til begge kontotyper.
Utsatte skatter kontra skattefrie kontoer
Bare for å være tydelig: Begge typer pensjonskonto minimerer mengden livskattutgifter noen vil pådra seg, noe som gir insentiver til å begynne å spare til pensjon i en tidlig alder. Den mest markante forskjellen mellom de to regnskapstypene er når skattefordelene sparker inn.
Utsatt skatt
Utsatt skatteregnskap lar deg realisere umiddelbare skattefradrag opp til hele ditt bidragsbeløp, men fremtidige uttak fra kontoen blir beskattet til din ordinære inntektsrate. De vanligste skatteutsatte pensjonistkontoer i USA. er tradisjonelle IRA-er og 401 (k) planer. I Canada er det vanligste en registrert pensjonsspareplan (RRSP).
Som navnet på kontoen tilsier, blir "skatter på inntekt" utsatt til et senere tidspunkt.
Hvis din skattepliktige inntekt i år er 50 000 dollar, og du bidrar med 3 000 dollar til en utsatt skatt, vil du betale skatt på bare 47 000 dollar. Om 30 år, når du går av, hvis den skattepliktige inntekten opprinnelig er $ 40 000, men du bestemmer deg for å ta ut $ 4000 fra kontoen, vil den skattepliktige inntekten bli støpt opp til $ 44 000.
I 2020 har individer lov til å bidra så mye som $ 19 500 til en 401 (k) plan, pluss et $ 6000 fangstbidrag hvis du er 50 år eller eldre.
I både 2019 og 2020 kan du maksimalt bidra med $ 6000 til en tradisjonell IRA (de 50 eller over kan legge til ytterligere 1 000 dollar). Deltakelse i en arbeidsplassplan og beløpet du tjener kan også redusere egenandelen for noen av de tradisjonelle IRA-bidragene dine.
Skattefrie kontoer
Skattefrie kontoer leverer ikke en skattefordel når du bidrar til dem. I stedet gir de fremtidige skattefordeler; uttak ved pensjonering er ikke skattepliktig. Siden bidrag til kontoen gjøres med dollar etter skatt, er det ingen umiddelbar skattefordel. Den viktigste fordelen med denne typen strukturer er at investeringsavkastningen vokser skattefritt.
Dine nåværende og forventede fremtidige skattekonsoller er de viktigste faktorene for å avgjøre hvilken konto som er best egnet for dine skatteplanleggingsbehov.
Populære kontoer som er fritatt for skatt i USA er Roth IRA og Roth 401 (k). I Canada er det vanligste en skattefri sparekonto (TFSA).
I motsetning til i en vanlig skattepliktig investeringsportefølje, ville eieren betale kapitalgevinstskatt på den $ 1, 427 av veksten da de solgte investeringene. Og med en utsatt skatt, ville eieren betale vanlig inntektsskatt når de tok utdelinger fra kontoen sin - bidrag eller inntekt. Merk at langsiktig kapitalgevinstskatt er lavere enn vanlig inntektsskatt.
Med en utsatt skatt utbetales skatt i fremtiden, men med en skattefritatt konto betales skatt akkurat nå. Ved å skifte periode der du betaler skatt og tillater skattefri investeringsvekst, kan imidlertid store fordeler realiseres.
"Jeg liker å beskrive en utsatt skatt som virkelig er skatteutsatt. Skatter blir betalt en dag nede i veien. En avgiftsfri konto er imidlertid skattefri etter at pengene er satt inn på kontoen, sier Mack Courter, CFP®, grunnlegger av Courter Financial, LLC., I Bellefonte, Pa.
Bidragsgrensene for Roth IRAs og Roth 401 (k) er de samme som for tradisjonelle IRAs og 401 (k) s, men personer hvis modifiserte justerte bruttoinntekter (MAGI) er for høye vil kanskje ikke være i stand til å bidra til Roth IRAs.
Fordeler med utsatt skatt
Den umiddelbare fordelen med å betale mindre skatt i inneværende år gir et sterkt insentiv for mange enkeltpersoner til å finansiere sine skatteutsatte kontoer. Den generelle tanken er at den umiddelbare skattefordelen ved nåværende bidrag oppveier de negative skattemessige konsekvensene av fremtidige uttak.
Når enkeltpersoner går av med pensjon vil de sannsynligvis generere mindre skattepliktig inntekt og derfor befinne seg i en lavere skatteklasse. Høytlønnere oppfordres vanligvis sterkt til å maksimere utskudte skatteregnskap for å minimere deres nåværende skattetrykk.
Ved å få en øyeblikkelig skattefordel kan investorer faktisk sette mer penger på kontoene sine.
La oss for eksempel anta at du betaler en skattesats på 24% på inntekten. Hvis du bidrar med $ 2000 til en utsatt skatt, vil du motta en skatterefusjon på $ 480 (0, 24 x $ 2, 000) og kunne investere mer enn den opprinnelige $ 2000, noe som vil gjøre det sammensatt til en raskere hastighet. Dette forutsetter at du ikke skylder noen skatter på slutten av året, i hvilket tilfelle skattebesparelsen ganske enkelt ville redusere skyldene. Å øke sparepengene dine kan gi skattefordeler og trygghet.
Fordeler med skattefrie kontoer
Fordi fordelene med skattefrie kontoer realiseres så langt som 40 år frem i tid, ignorerer noen dem. Imidlertid er unge voksne som enten er på skolen eller nettopp begynner på jobb ideelle kandidater for skattefrie kontoer. I disse tidlige stadiene i livet er deres skattepliktige inntekt og den tilhørende skattekraften vanligvis minimal, men vil sannsynligvis øke i fremtiden.
Ved å åpne en skattefri konto og investere pengene i markedet, vil en person kunne få tilgang til disse midlene sammen med den ekstra kapitalveksten uten skatteproblemer. Siden uttak fra denne typen kontoer er skattefritt, vil ikke penger ved pensjonering skyve noen inn i en høyere skatteklasse.
"Den konvensjonelle troen på at skatter vil være lavere ved pensjon er utdatert, " sier Ali Hashemian, MBA, CFP®, president for Kinetic Financial i Los Angeles, California. "Den moderne pensjonisten bruker mer penger og genererer mer inntekter enn tidligere generasjoner gjorde. Dessuten kan skattemiljøet være dårligere for pensjonister i fremtiden enn det er i dag. Dette er bare noen av grunnene til at skattefrie strategier kan være en fordel."
"Jeg kan ikke tenke på noen som ikke har fordel av skattefrihet, " sier Wes Shannon, CFP®, grunnlegger av SJK Financial Planning, LLC, i Hurst, Texas. ”Ofte vil en klient som er i et høyt skatteklasse og har en langsiktig vekstorientert investeringsstrategi, kunne dra nytte av kapitalgevinster og kvalifisert utbyttebeskatning - for tiden til lavere priser - mens skatteutsatt omgjør alle gevinster til ordinær inntekt, som beskattes til den høyere satsen. ”
Hvilken konto passer for deg?
Selv om den ideelle skatteoptimaliseringsstrategien vil innebære å maksimere bidrag til både skatteutsatt og skattefri skatt, er det visse variabler du bør vurdere om slike tildelinger ikke er mulig.
Inntekter med lav inntekt
Lønnsinntekter oppfordres til å fokusere på å finansiere en skattefri konto. På dette stadiet ville bidrag til en utsatt skatt ikke være særlig fornuftige fordi den nåværende skattefordelen vil være minimal, men den fremtidige forpliktelsen kan være stor.
Noen som bidrar med 1 000 dollar til en utsatt skatt når de har 12% inntektsskatt, vil bare spare 120 dollar i dag. Hvis disse midlene tas ut om fem år når personen er i en høyere skatteklasse og betaler en 32% inntektsskatt, vil 320 dollar bli utbetalt.
På den annen side beskattes bidrag til en avgiftsfritt konto i dag. Men forutsatt at du vil bli utsatt for et høyere skatteklasse de påfølgende årene, vil din fremtidige skatteregning minimeres.
Inntekter med høy inntekt
Lønnere med høyere lønn bør fokusere på bidrag til en utsatt skattekonto som en 401 (k) eller tradisjonell IRA. Den umiddelbare fordelen kan senke deres marginale skatteklasse, noe som resulterer i betydelig verdi.
Tenk på formålet og tidsrammen for pensjonssparing
En annen avgjørende variabel å vurdere er formålet og tidsrammen for sparepengene dine. Utsatt skatt er vanligvis, men ikke alltid, foretrukket som pensjonskjøretøy, siden de fleste vil ha minimale inntekter og kan ha en lavere skattesats i løpet av denne levetiden. Skattefrie kontoer er ofte foretrukket for investeringsformål siden en investor kan realisere betydelige skattefrie kapitalgevinster.
"Jeg tror faktisk kunder ofte laster opp for mye på utsatt skatt, " sier Marguerita Cheng, CFP®, administrerende direktør i Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md. "Akkurat som vi forkynner diversifisering av investeringer, er skattediversifisering like viktig. Det er viktig å realisere skattebesparelser i dag. Det er imidlertid noe å si for skattefri eller skattefri pensjonssparing. Kombinasjonen av gjennomsnittlig dollarkostnad, tidsverdi på penger og skattefri vekst er en kraftig trifekta. ”
Uansett økonomiske behov vil en finansiell rådgiver kunne hjelpe deg med å bestemme hvilken kontotype som er best for deg.
Bunnlinjen
Skatteplanlegging er en viktig del av ethvert personlig budsjetterings- eller investeringsstyringsvedtak. Utsatte skatter og skattefrie kontoer er blant de mest tilgjengelige alternativene for å lette økonomisk frihet under pensjon.
Når du vurderer de to alternativene, må du bare huske at du alltid kommer til å betale skatt, og avhengig av kontotype er det ganske enkelt et spørsmål om når.
