Generelt er 401 (k) planer og 403 (b) planer veldig like - begge er pensjonsbaserte pensjonsplaner som tilbys av arbeidsgivere til ansatte. Den viktigste forskjellen mellom de to er typen arbeidsgivere som typisk sponser dem og investeringsalternativene. Planen 403 (b) tilbys ansatte i skattefrie organisasjoner, som veldedige organisasjoner og offentlige skoler. Og 401 (k) planer kan vedtas av både skattefrie og for-profit organisasjoner.
Viktige takeaways
- 403 (b) planer kan bare vedtas av ideelle organisasjoner.401 (k) planer kan vedtas av en hvilken som helst arbeidsgiver - skattefritt og for fortjeneste. Disse likhetene inkluderer utsatt vekst, innskuddsgrenser og når du måtte trekke fond. En stor forskjell er at 401 (k) planer kan tilby investeringsalternativer som inkluderer aksjer, obligasjoner og aksjefond; mens investeringsalternativer for 403 (b) er avhengig av kontotype.
Hvis arbeidsgiveren tilbyr både en 401 (k) og en 403 (b), men hvis arbeidsgiveren din tilbyr begge deler, kan du velge å delta i en av eller begge deler - hvis tillatt. Hvis du er blant dem med et valg, må du forstå detaljene om hvordan hver plan fungerer og de viktigste forskjellene deres, for eksempel investeringsalternativer, for å bestemme hva som fungerer best for deg. Det samme gjelder hvis du jobber for forskjellige arbeidsgivere og du har tilgang til begge alternativene.
401 (k) og 403 (b) Planer: Likhetene
Begge er skattefordelte pensjonsplaner. Inntekter og avkastninger blir utsatt for skatt inntil de trekkes. For Roth-kontoer - som kan være en tilleggsfunksjon i begge typer planer - er kvalifiserte distribusjoner skattefrie.
De valgfrie innskuddsgrensene er de samme for hver. I 2020 er det maksimale tillatte valgfrie utsettelsesbidraget på 100% av kompensasjonen opp til 19 500 dollar, opp fra 19 000 dollar i 2019. Deltakere som er minst 50 år ved utgangen av året kan bidra med ytterligere 6 500 dollar (opp fra 6 000 dollar i 2019), som er kjent som et innhentingsbidrag. Bidragsgrensen er den samme enten du bidrar til en av de to eller til begge.
Arbeidsgivere kan også velge å gi matchende bidrag og / eller ikke-utvalgte bidrag, selv om dette er mindre vanlig for 403 (b) s enn 401 (k) s.
Ansatte må oppfylle visse krav for å være kvalifisert for å gjøre uttak, for eksempel at de ikke lenger jobber for planens sponsor eller når de fyller 59½ år. Uttak før alder 59½ er underlagt en straff på 10% for tidlig distribusjon, med mindre et unntak gjelder - det er ingen straff når de fyller 59½ år.
Begge planene kan tilby lån til ansatte, men det er opp til arbeidsgiveren om de velger å stille lån tilgjengelig eller ikke.
401 (k) og 403 (b) Planer: Forskjellene
En viktig forskjell mellom 401 (k) og 403 (b) planer er de tilgjengelige investeringsalternativene. Mens en arbeidsgiver kan begrense investeringsalternativene under en 401 (k), kan det tillate et bredt spekter av investeringer, inkludert aksjer, obligasjoner og aksjefond.
For 403 (b) s er investeringsalternativene avhengig av typen 403 (b) -konto under 403 (b) -planen. For 403 (b) (1) er det livrenter, for 403 (b) (7) er det aksjefond, og 403 (b) (9) kirkeplaner gir rom for større investeringsalternativer.
En liten historie: 403 (b) s pleide å være begrenset til livrenter, også kjent som beskattede skjermede livrenter, men denne begrensningen ble opphevet i 1974, og tillot 403 (b) (7) kontoer som et alternativ. Disse 403 (b) (7) kontoer er vanligvis tilgjengelig hos meglerfirmaer..
En annen forskjell er at noen 403 (b) planer tillater ekstra valgfrie utsettelsesbidrag for ansatte med 15 eller flere års tjeneste, et alternativ som ikke er tilgjengelig under 401 (k) planer. I henhold til denne bestemmelsen, hvis tillatt i henhold til 403 (b) -planen, kan du bidra med et tilleggsbeløp på opptil 3000 dollar i året, med forbehold om en levetidsgrense på 15 000 dollar. Og i motsetning til andre innhentingsbestemmelser for pensjonsplan, trenger du ikke være 50 år eller eldre for å dra nytte av denne fordelen.
Hva om du får tilbud om begge plantyper?
