Hva er et individuelt pensjonsliv?
En individuell pensjonsrente er et investeringskjøretøy som ligner på en individuell pensjonskonto (IRA) som selges av forsikringsselskaper.
Viktige takeaways
- En individuell pensjonsrente er en forsikringskontrakt som fungerer omtrent som en individuell pensjonskonto, eller IRA. Individuelle pensjonsrente investerer bare i faste eller variable livrenter, mens IRAs tilbyr et bredt spekter av investeringer. I likhet med IRA-er, kommer individuelle pensjonsrente i begge tradisjonelle og Roth versjoner. Avhengig av type, kan eieren enten ta et forhåndsskattefradrag eller motta skattefri inntekt senere.
Slik fungerer en individuell pensjonistlønn
Som andre typer livrenter, er en individuell pensjonsrente en kontrakt mellom et individ og et forsikringsselskap. Den enkelte bidrar med et avtalt beløp, og assurandøren lover å betale tilbake penger med renter på et fremtidig tidspunkt, enten i form av et engangsbeløp eller som en serie med ordinære betalinger. Enkeltpersoner kjøper ofte livrenter for å supplere sin andre pensjonsinntekt, for eksempel trygd.
Individuelle pensjonsrente kan ha form av en fast annuitet eller en variabel livrente. Faste livrenter betaler en fast rente, mens variable livrenter baserer avkastningen på en portefølje av verdipapirfond valgt av annuitetseieren. I løpet av det som er kjent som akkumuleringsfasen, blir pengene på livrente-kontoen utsatt for skatt.
Individuelle pensjonsrenter som er kjøpt innenfor en IRA har de samme bidragsgrensene, fangstbestemmelser og grunnleggende skattefordeler som IRAs. For 2020 er den årlige bidragsgrensen $ 6000 for personer under 50 år. De 50 år og over er kvalifisert til å yte ytterligere $ 1.000 innhentingsinnskudd, til totalt $ 7.000.
I likhet med IRA-er, er individuelle pensjonspenger tilgjengelig i både tradisjonelle og Roth-versjoner. Med den tradisjonelle versjonen er eierens bidrag generelt fradragsberettiget for det året de gjøres, men uttak beskattes senere. Roth-versjonen gir ingen forhåndsskattefradrag, men senere uttak kan være skattefrie.
Når livrenteeieren begynner å motta vanlige inntekter fra kontoen - kjent som utbetalingsfasen - blir de pengene beskattet som ordinær inntekt, i tilfelle av en tradisjonell individuell pensjonspensjon, eller ikke beskattet, i tilfelle av Roth. Dette er også hvordan tradisjonelle og Roth IRA-er fungerer.
Et antall spesifikke regler gjelder for individuelle pensjonspenger. Livrenten må utstedes i eierens navn, og bare livrenteeieren eller deres gjenlevende mottakere er kvalifisert til å motta fordeler fra kontrakten. Eierens hele interesse i livrenten må være fullt ut overført, og eieren har ikke lov til å overføre noe av saldoen til en annen person (selv om de kan navngi en begunstiget etter deres død). Livrente premiene må være fleksible, så eieren kan endre beløpet på betalingene sine hvis inntekten endres.
Individuelle pensjonsrenter er mer begrenset i sine investeringsvalg enn IRAs, som kan investere i mange forskjellige typer verdipapirer.
Individuell pensjonsavgift kontra individuell pensjonskonto
Den største forskjellen mellom individuelle pensjonsrenter og IRA-er er investeringstypene de har. Individuelle pensjonsrenter er bare begrenset til faste og variable livrenter. IRAs kan inneholde et bredt spekter av investeringer, inkludert aksjer, obligasjoner, aksjefond og eiendommer.
Livrenter er også kjent for sine ofte høye gebyrer, så IRA-er kan være en mer økonomisk måte å investere på pensjon.
