Smart eiendom planlegging vil bidra til å minimere skatteregningen når du dør, og en Roth IRA er et av de mest effektive verktøyene du kan bruke til det formålet. Bortsett fra alle de andre gode tingene ved Roth IRAs, er det to andre grunner til at du kanskje vil inkludere en i eiendomsplanleggingen.
Viktige takeaways
- Du trenger ikke å ta ut distribusjoner fra en Roth IRA i løpet av livet, så hvis du ikke trenger pengene, kan du overlate det hele til arvingene. Dine arvinger vil kunne gjøre skattefrie uttak over fem år periode fra Roth IRA. Ektefeller som arver Roth IRAs har enda større fleksibilitet.
Du kan overlate hele kontoen til arvingene dine
En av de største fordelene med en Roth IRA, i motsetning til tradisjonelle IRA-er og mange typer pensjonsplaner, er at du ikke trenger å ta nødvendige minimumsdistribusjoner (RMD-er) i løpet av livet. Så hvis du ikke trenger pengene til leveutgifter, kan du bare la det ligge på kontoen for å fortsette å vokse skattefritt. Dette gjør en Roth IRA til et spesielt godt kjøretøy for formuesoverføring.
Reglene for hva som skjer når du overlater Roth IRA til noen, avhenger av om mottakeren er ektefellen din eller en annen person (eller personer). Ektefeller har for eksempel muligheten til å utpeke seg som kontoinnehaver og behandle Roth IRA som om det var deres eget.
Andre typer mottakere kan ikke gjøre det, men må typisk ta ut alle pengene fra Roth-kontoen innen en fem-års periode etter at du dør. Så lenge du hadde en Roth-konto i minst fem år, er disse distribusjonene helt skattefrie. Men selv om du ikke gjorde det, er bare inntekten til kontoen, ikke bidragene du ga til kontoen, skattepliktig. Dine opprinnelige bidrag ble gitt med dollar etter skatt, så de er allerede beskattet.
Du kan om arvede Roth IRA-er og hvordan de beskattes i IRS-publikasjon 590-B.
Sørg for å holde Roth IRAs mottakerbetegnelser oppdatert, så pengene vil gå dit du vil at de skal gå.
Roth IRAs hjelper deg å unngå skifterett
I likhet med inntektene fra en tradisjonell pensjonskonto eller en livsforsikring, trenger ikke pengene du etterlater arvingene dine i form av en Roth IRA å gå gjennom skifterettprosessen. Dette forenkler og fremskynder utbetalingen av midler til dine kjære og kan redusere kostnadene for å sette eiendom.
Verdipapirfondsselskaper, banker, meglerforetak og andre finansinstitusjoner som fungerer som depotmottakere for Roth IRAs, vil vanligvis kreve at du utpeker en mottaker og eventuelt alternative mottakere når du åpner kontoen din. Ikke navngi boet ditt som mottaker, ellers mister du muligheten til å omgå skifterett.
Det er viktig å utpeke en begunstiget for å sikre at dine ønsker blir utført etter at du dør. Det er like viktig å gjennomgå mottakerbetegnelsene med jevne mellomrom for å forsikre deg om at de er oppdatert, spesielt etter større livshendelser, for eksempel ekteskap, skilsmisse, fødsel av et barn eller død av en tidligere mottaker. For eksempel kan det hende at din nåværende ektefelle ikke setter pris på å se din Roth IRA gå til en tidligere ektefelle fordi du glemte å oppdatere skjemaet.
