Securities and Exchange Commission (SEC) krever at verdipapirfond rapporterer komplette lister over deres beholdning kvartalsvis, siden de er regulerte investeringsselskaper. Verdipapirfond bruker SEC Forms NQ og N-CSR for å opplyse om kvartalsvise beholdninger på slutten av hvert regnskapskvartal; disse skjemaene er tilgjengelige online på SEC-nettstedet. Mange aksjefond oppgir også eierandeler på sine offisielle nettsteder.
Opplysning om verdipapirfond
Verdipapirfondens beholdningsrapporter er tilgjengelige gjennom SEC Edgar online database. Verdipapirfond har 60 dager etter kvartalets slutt til å inngi sine beholdninger til SEC. Svært få verdipapirfond innleverer avsløringene sine tidlig, noe som gjør rapporteringen ikke særlig tidsriktig. Noen fond velger å rapportere eierandelen enda oftere, på månedlig basis, men dette er mindre av en norm, ettersom månedlig rapportering krever mye innsats og kostnader fra aksjefond.
Verdipapirfond som er nødvendig
I henhold til SEC-forordningen må verdipapirfond offentliggjøre de komplette porteføljeplanene deres kvartalsvis i innleveringer, som må sertifiseres av fondets viktigste utøvende og finansielle ledere. Selv om ledelsesdiskusjon og analyse ikke er påkrevd, velger noen aksjefondforvaltere å kommentere fondenes resultater i sine kvartalsrapporter. Kvartalsrapporter hjelper enkeltinvestorer å vurdere hvordan fond oppfyller sine investeringsmål. Selv om noen investeringsadvokategrupper foreslo månedlig rapporteringskrav for verdipapirfond og andre registrerte investeringsselskaper, har SEC ennå ikke tatt den endelige avgjørelsen om dette forslaget.
