Hva er skjema 1099-R?
Form 1099-R er en skatteskjema fra Internal Revenue Service (IRS) for rapportering av utdelinger fra livrenter, gevinstdelingsplaner, pensjonsplaner, IRAs, forsikringskontrakter eller pensjoner. Den omhandler spesifikt passive inntekter og pensjonsplaner.
Det er et av skjemaene i 1099-serien kjent som informasjonsretur. Disse skjemaene brukes til å rapportere ulike typer inntekter som en person kan motta, annet enn lønn, for eksempel uavhengig entreprenørinntekt, renter og utbytte, statlig betaling og mange flere.
Det er tilgjengelig for nedlasting på IRS-nettstedet.
Viktige takeaways
- Skjema 1099-R brukes til å rapportere utdelinger fra livrenter, overskuddsdelingsplaner, pensjonsplaner, IRAs, forsikringskontrakter eller pensjoner. Alle som foretar en distribusjon over $ 10, krever en 1099-R-skjema. Skjemaet er gitt av planutstederen.
Forstå skjema 1099-R
I følge IRS krever en person som foretar en av følgende distribusjoner over $ 10, en 1099-R-form:
- Overskuddsdelings- eller pensjonsplanerAlle individuelle pensjonskontoer (IRA) Livrenter, pensjoner, forsikringskontrakter eller ytelsesplaner for etterlattePermanent og total uføreutbetaling under livsforsikringskontrakter Charity gave livrenter
På den annen side bør en person som får en 1099-R ved en feiltakelse, umiddelbart kontakte planforvalteren for å rette opp situasjonen og unngå å inngi en feil selvangivelse.
Alle som mottar en 1099-R, må ta med beløpet som vises på det i selvangivelsen og betale skatt deretter.
Hvordan arkivere skjema 1099-R
Som med andre IRS-skjemaer, bør 1099-R-skjemaet også inneholde betalerens navn, adresse, telefonnummer og identifikasjonsnummer for skattyter. Den skal også ha mottakerens navn, adresse og skattebetalers identifikasjonsnummer.
Noen av de andre elementene som er inkludert på skjemaet er bruttoudelingen som er betalt i løpet av skatteåret, mengden av avgiftspliktig fordeling, den føderale inntektsskatten tilbakeholdt ved kilden, eventuelle bidrag til investeringen, eller betalte premier og en kode som representerer typen utdelinger til planholderen. Skjemaet er gitt av planutstederen.
