DEFINISJON av tidlig tilbaketrekning
Tidlig uttak refererer til fjerning av midler fra en tidsbegrenset investering som for eksempel et innskuddsbevis (CD) før forfallstidspunktet, samt fjerning av midler fra en skatteutsatt investeringskonto eller pensjonssparekonto før den foreskrevne tid.
Å bryte ned Tidlig tilbaketrekning
I begge scenarier, når en investor tar et tidlig uttak, har hun eller han vanligvis et gebyr. Dette gebyret hjelper til med å avskrekke hyppige uttak før slutten av den tidlige uttaksperioden. Som sådan velger en investor bare for tidlig uttak dersom det er presserende økonomiske bekymringer, eller hvis hun eller han har en markant bedre bruk av midlene.
I en IRA, for eksempel, hvis en kontohaver tar et uttak før fylte 59, 5 år, er beløpet gjenstand for en straff for tidlig uttak på 10%. Hvis tilbaketrekningen oppfyller en av følgende bestemmelser, kan det imidlertid være unntatt straffen:
- Midlene er til kjøp eller ombygging av et første hjem for kontoinnehaveren eller kvalifisert familiemedlem (begrenset til $ 10.000 per levetid). Kontohaveren blir deaktivert før distribusjonen skjer. En mottaker mottar eiendelene etter kontoinnehaverens død. brukes til medisinske utgifter som ikke ble refundert eller medisinsk forsikring hvis kontoinnehaveren mister sin arbeidsgiverforsikring. Fordelingen er del av et SEPP-program (Betydelig lik periodisk betaling). Det brukes til utgifter til høyere utdanning. Eiendelene er distribuert som et resultat av en IRS-avgift. Det er avkastning på ikke-egenandel bidrag.
Tidlig tilbaketrekning og nødvendige minimumsutdelinger
I kontrast, med straffe for tidlig uttak, i den andre enden, kan en kontoinnehaver bli straffet hvis han / han ikke tar ut midler ved et visst punkt. I en tradisjonell, SEP eller ENKEL IRA-kvalifisert plan må deltakerne for eksempel begynne å trekke seg innen 1. april etter året de fyller 70 1/2. Hvert år må pensjonisten trekke ut et spesifisert beløp, basert på gjeldende beregning av minimum fordeling (RMD). Dette bestemmes generelt ved å dele pensjonskontoens virkelige markedsverdi før årsslutt med forventet levealder.
Tidlig uttak og skatteutsatt investeringskonto
Tidlig uttak gjelder for utsatt skatteregnskap. To hovedeksempler på dette er den tradisjonelle IRA og 401 (k). I en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) direkte individer direkte forhåndsinntekt mot investeringer som kan vokse skatteutsatt; ingen kapitalgevinster eller utbytteinntekter blir beskattet før de trekkes tilbake. Mens arbeidsgivere kan sponse IRA-er, kan enkeltpersoner også konfigurere disse individuelt.
I en arbeidsgiver-sponset 401 (k), kan kvalifiserte ansatte gi bidrag til utsettelse av lønn til utbetaling etter skatt og / eller før skatt. Arbeidsgivere har sjansen til å gi matchende eller ikke-valgfaglige bidrag til planen på vegne av kvalifiserte ansatte og kan også legge til en gevinstdelingsfunksjon. Som med en IRA, påløper inntekter i 401 (k) skatteutsatt.
