Hva er en direkte overføring?
En direkte overføring er en overføring av eiendeler fra en type skatteutsatt pensjonsplan eller konto til en annen. Direkte overføringer regnes ikke som offisiell fordeling og er derfor ikke skattepliktige som inntekt eller underlagt noen straff for tidlig distribusjon. Denne typen overføring skjer nå vanligvis elektronisk.
Hvordan en direkteoverføring fungerer
En konto- eller planeier kan foreta en direkte overføring ved å fylle ut nødvendige papirer eller ta de nødvendige skritt via en mobilbank eller investeringsapp som TD Banks eller Vanguards. De fleste overføringer tar flere dager å fullføre, selv om en del av midlene ofte er tilgjengelig umiddelbart, spesielt når du foretar en direkte overføring mellom sparing og / eller sjekker kontoer. Overføringer mellom investeringer med høyere berøring tar ofte lenger tid å fjerne.
Når du bruker en mobilapp for å foreta en direkte overføring, er det viktig at detaljinvestorer tar sterke forholdsregler for cybersikkerhet. Det er like viktig for arbeidsgivere, spesielt finansinstitusjoner, å implementere retningslinjer som beskytter brukere som gjør direkte overføringer og andre transaksjoner online fra netttrusler. To-faktor autentisering som Touch ID er en vanlig taktikk for å beskytte mange forbrukere. For detaljinvestorer og bankkunder kan det også hjelpe å sørge for at du har et sterkt og sammensatt passord.
Direkte overføring fra kvalifiserte pensjonskontoer
Direkte overføring fra kvalifiserte pensjonsplaner skjer når pensjonsplanadministratoren betaler planens utbytte direkte til en annen plan eller IRA, ofte i form av en sjekk. I tilfelle av en 60-dagers rollover, betales midler fra en pensjonsplan eller IRA direkte til investoren, som må sette inn midlene i en annen pensjonsplan eller IRA innen 60 dager for å unngå straff.
Eksempler på kvalifiserte pensjonsplaner inkluderer:
- 401 (k) planer Planer om deling av midler403 (b) planer 457 planerKjøpsplaner for pengeMåltidsplanerAnsettede aksjeplaner (ESOP) planer Keogh (HR-10) Forenklet ansatte pensjon (SEP) Sparing Incentive Match Plan for ansatte (ENKEL)
Internal Revenue Service (IRS) gir en guide til vanlige kvalifiserte plankrav. Generelt oppfyller kvalifiserte pensjonsplaner kravene i Internal Revenue Code Section 401 (a) og er dermed kvalifisert til å motta visse skattefordeler. De kommer vanligvis i to former: ytelsesbaserte og innskuddsplaner. En kontantbalanseplan er en hybrid av disse to.
Skatter blir vanligvis ikke betalt når du utfører en direkte overføring eller bobestyrer-overføring. Imidlertid er distribusjoner fra en 60-dagers rollover og midler som ikke er rullet over typisk skattepliktige.
