Hva er en utsatt livrente?
En utsatt livrente er en kontrakt med et forsikringsselskap som lover å betale eieren en vanlig inntekt, eller et engangsbeløp, på et fremtidig tidspunkt. Investorer bruker ofte utsatt livrenter for å supplere sin andre pensjonsinntekt, for eksempel Social Security. Utsatt livrente avviker fra umiddelbare livrenter, som begynner å utbetale med en gang.
Viktige takeaways
- En utsatt livrente er en forsikringskontrakt som lover å betale kjøperen en vanlig inntekt eller et engangsbeløp på et eller annet tidspunkt i fremtiden. Umiddelbare livrenter, derimot, begynner å betale med en gang. Utsatt livrenter kommer i flere forskjellige typer - faste, indekserte og variable - som bestemmer hvordan avkastningen beregnes. Tilbaketrekninger fra utsatt annuitet kan være underlagt overgivelsesomkostninger samt til 10% avgiftsstraff dersom eieren er under 59½ år.
Hvordan utsatte livrenter fungerer
Det er tre grunnleggende typer utsatt livrenter: faste, indekserte og variable. Som navnet tilsier, lover faste livrenter en spesifikk, garantert avkastning på pengene på kontoen. Indekserte livrenter gir en avkastning som er basert på ytelsen til en bestemt markedsindeks, for eksempel S&P 500. Avkastningen på variable livrenter er basert på ytelsen til en portefølje av verdipapirfond, eller underkonti, valgt av annuitetseieren..
Alle tre typer utsatte livrenter vokser på skatteutsatt basis. Eierne deres betaler skatt bare når de foretar uttak, tar et engangsbeløp eller begynner å motta inntekter fra kontoen. På det tidspunktet skattlegges pengene de får i samme takt som deres ordinære inntekt.
Den perioden investoren betaler til livrenten kalles akkumuleringsfasen (eller sparefasen). Når investoren velger å begynne å motta inntekter, begynner utbetalingsfasen (eller inntektsfasen). Mange utsatte livrenter er strukturert for å gi inntekter resten av eierens liv og noen ganger også for ektefellens liv.
Hva er utsatte livrenter?
Spesielle hensyn
Utsatt livrente bør betraktes som langsiktige investeringer fordi de er mindre likvide enn for eksempel aksjefond som er kjøpt utenom en livrente.
De fleste annuitetskontrakter setter strenge grenser for uttak, som for eksempel å tillate bare en per år. Uttak kan også være gjenstand for overgivelsesgebyr belastet av assurandøren. I tillegg, hvis kontoinnehaveren er under 59½ år, vil de vanligvis ha en 10% skatterett på uttakets størrelse. Det er på toppen av inntektsskatten de må betale for uttaket.
Før de kjøper en livrente, bør kjøpere sørge for at de har nok penger i et likvidt nødfond, bare i tilfelle.
Potensielle kjøpere bør også være klar over at livrenter ofte har høye gebyrer, sammenlignet med andre typer pensjonsinvesteringer. Gebyrene kan også variere mye fra et forsikringsselskap til et annet, så det lønner seg å shoppe rundt.
Til slutt inkluderer utsatte livrenter ofte en kompensasjon for dødsfall. Hvis eieren dør mens livrenten fremdeles er i sin akkumuleringsfase, kan deres arvinger motta en del av eller hele kontoens verdi. Hvis livrenten har gått inn i utbetalingsfasen, kan forsikringsgiveren imidlertid bare beholde pengene, med mindre kontrakten inkluderer en bestemmelse om å holde utbetalinger til eierens arvinger i et visst antall år.
