DEFINISJON av konsentrasjonskonto
En konsentrasjonskonto er en innskuddskonto som brukes til å samle midler fra flere lokasjoner til en sentralisert konto. Institusjoner bruker konsentrasjonskontoer for å behandle og avvikle interne banktransaksjoner.
Å bryte ned konsentrasjonskonto
Bankene kan ansette konsentrasjonsregnskap for overføringer, private banktransaksjoner, tillits- og depotkontoer og internasjonale transaksjoner. Overføringer av midler skjer vanligvis blant sjekkekontoer og sparekontoer eller fra sparing til en IRA-konto; Imidlertid kan disse forekomme i større skala enn individuelle detaljhandeloverføringer når du bruker konsentrasjonsregnskap.
Privatbank omfatter generelt en rekke transaksjoner for privatpersoner med stor verdi. Styrt av ERISA (Employee Retirement Income Security Act) er tillits- og forvaringsregnskap former for IRA-kontoer, som innebærer flere innskudd. For internasjonale transaksjoner er konsentrasjonsregnskap med på å lette den komplekse bevegelsen av midler i løpet av en dag.
Konsentrasjonsregnskap og hvitvasking
Hvitvasking av penger er prosessen med å skjule bevegelsen av store mengder penger, hentet fra kriminell aktivitet, for eksempel narkotikahandel eller terrorprosjekter. Organiserte kriminelle vet at det å kontanter er svært ineffektivt og risikabelt. Hvitvasking av penger skaper utseendet som at disse midlene stammer fra en legitim kilde.
Amerikanske myndigheter gransker sterkt konsentrasjonsregnskap på grunn av muligheten for hvitvasking av penger i disse skipene. Det kan for eksempel være vanskelig å spore pengesporet hvis det samles inn midler i en sentral kilde, men kundespesifikk informasjon er atskilt. I konsentrasjonsregnskap kan transaksjoner fra flere kunder grupperes sammen. USAs patriotlov krevde at bankene skulle etablere klarere retningslinjer for å oppdage og rapportere mistenkelige transaksjoner. Det forbød også kunder å flytte egne midler til, ut av eller gjennom konsentrasjonsregnskapet.
Hvitvasking av penger har generelt tre trinn: plassering, lagdeling og integrering. Plassering viser til handlingen om å innføre "skitne penger" (eller penger oppnådd med kriminelle midler) i det økonomiske systemet. Lagdeling er å skjule kilden til disse midlene via komplekse transaksjoner og bokføringstriks. Integrering innebærer å anskaffe plasserte penger via legitime midler.
Konsentrasjonsregnskap og bankreserver
Et annet system med samlede midler i bankene er bankreserver. Bankreserver tillater bankene å ha tilstrekkelig med kontanter til å imøtekomme eventuelle uventede og store uttaksforespørsler. Bankreserver inkluderer obligasjoner og overskuddsreserver. Overskytende reserver er midler som holdes utover mengden av nødvendige reserver. Nasjonale myndigheter som regulerer banker tvinger nå de fleste store finansinstitusjoner til å ha en viss mengde nødvendige reserver i sentralbankene.
