Ja, du kan senke den skattepliktige inntekten - og dermed skatteregningen - ved å bidra til en IRA. Men det kommer først an på hvilken type IRA du har.
På den annen side reduserer ikke et bidrag til en Roth IRA din AGI i det skatteåret du gjør det. Roth-bidrag er finansiert med dollar etter skatt, noe som betyr at det ikke er noe fradrag på tidspunktet for innskuddet. Når pengene trekkes fra kontoen (antagelig etter at du har trukket deg), skyldes det imidlertid ingen inntektsskatt på den. Derimot betaler du skatt for utdelinger fra den tradisjonelle IRA året du tar dem - det vil si at summen du trekker ut teller som skattepliktig inntekt, og kan øke skattebeløpet betydelig.
Med begge typer IRA-er vokser selvfølgelig midlene dine skattefrie mens du er på kontoen.
Viktige takeaways
- Bidrag til en tradisjonell IRA kan redusere den justerte bruttoinntekten for det året med et beløp for dollar for dollar. Hvis du har en tradisjonell IRA, kan inntekten din og hvorvidt du har en pensjonsplan for arbeidsplassen begrense beløpet som din AGI gjør eller ikke kan reduseres. Bidrag til en Roth IRA senker ikke den justerte bruttoinntekten.
IRA bidragsgrenser
Skattemyndighetene setter grenser for hvor mye du kan investere årlig i en IRA, enten Roth eller tradisjonell. IRA-grensen for bidragsytere er $ 6000 pluss et $ 1.000 fangstbidrag for skattytere som er 50 år og over. Maksimumsbeløpet gjelder samlet for alle IRA-er; de er ikke per konto. (Merk: Disse tallene og alle de følgende gjelder for skatteåret 2019).
Skattemyndighetene pålegger straff hvis du bidrar mer enn det tillatte årlige beløpet til en IRA.
Tradisjonelle IRA-grenser
Skattemyndighetene tillater fradrag på bidrag til en tradisjonell IRA, men fradraget kan reduseres eller fases ut hvis du (eller ektefellen din, hvis du er gift og arkiverer i fellesskap) er dekket av en pensjonsplan på jobben. For skatteåret 2019 kan en enkelt filer som er omfattet av en arbeidsplassplan ta et fullstendig fradrag hvis deres AGI er under $ 64 000 eller delvis hvis de tjener mellom $ 64 000 og $ 74 000; over dette beløpet elimineres fradraget.
Et ektepar der IRA-bidragsyktende ektefelle er dekket av en pensjonsplan for arbeidsplassen, kan ta et fullstendig fradrag hvis deres AGI er under $ 103.000 årlig, en delvis om det er mellom $ 103.000 og $ 123.000, og ingen hvis deres AGI over dette beløpet. Hvis den andre ektefellen har arbeidsplanen, gjelder utfasingen en felles inntekt mellom 193 000 og 203 000 dollar.
Roth IRA-grenser
Din deltakelse i en arbeidsplassplan påvirker ikke dine Roth IRA-bidrag. Inntekten din gjør det derimot. Spesifikt bestemmer den modifiserte justerte bruttoinntekten (MAGI) om du kan bidra til en Roth IRA eller ikke, og hvor mye du kan bidra med. Enkelte skattebetalere er gode å gå til MAGI deres treffer $ 122.000; hvis det er mellom $ 122 000 og $ 137 000, står de overfor en gradvis reduksjon av beløpet de kan bidra med. For felles filere gjelder utfasingen for inntekter mellom $ 193, 000 til $ 203, 000. Overskrid de ytre grensene, og du kan ikke finansiere en Roth IRA i det hele tatt.
Endret justert bruttoinntekt (MAGI) er din AGI med visse skattefradrag lagt tilbake i, inkludert de for tradisjonelle IRA-bidrag, renter på obligasjoner og studielån, selvstendig næringsdrivende skatt og utenlandske inntekter. IRS-publikasjon 590A viser dem alle.
Redusere MAGI-en din
Her er noen måter å redusere inntekten slik at du kan kvalifisere deg for å bidra til en Roth IRA.
Bidra på jobben
Bidrag før skatt du gir til en pensjonsplan for arbeidsplassen, for eksempel en 401 (k), 403 (b), 457 eller sparing, blir trukket fra den skattepliktige inntekten. For 2019 er bidragsgrensene 19 000 dollar. Hvis du er 50 år eller eldre, kan du bidra med opptil ytterligere $ 6000, til totalt $ 25.000.
Bidra til en HSA
Hvis helseforsikringen din har en egenandel på minst 1.350 dollar (enkelt) eller 2.700 dollar (familie), er du kvalifisert til å gi forhåndsbetalingsbidrag til en helsesparekonto (HSA). I 2019 er bidragsgrensen $ 3.500 (singel) eller $ 7000 (familie), med et $ 1.000-fangstbidrag hvis du er 55 år eller eldre.
Penger i HSA løper ikke ut ved årsskiftet. Den er din selv om du bytter arbeidsgiver eller helseforsikring.
Bidra til en FSA
En variasjon på HSA kalles en fleksibel utgiftskonto (FSA). I 2019 kan du sette inn opp til 2 700 dollar (forhåndsavgift) i en FSA hvis arbeidsgiveren din tilbyr det. Det er vanligvis en påmeldingsperiode om høsten, der du må registrere deg. Normalt kan du ikke bidra til både en FSA og HSA samme år, selv om det er noen unntak.
Bidra til en Dependent Care FSA
Senk planinntekten
Selvstendig næringsinntekt hevdet i plan C er et annet område der du kan være i stand til å finne fradrag som senker MAGI. I tillegg til normale forretningsrelaterte fradrag, bør du vurdere bidrag til en forenklet arbeidstakerspensjon (SEP), solo 401 (k), eller en annen skattetrekkbar pensjonsplan, hvis det er aktuelt. Når du er inne på det, kan du også sjekke for fradrag for ikke-forretningsforhold.
Krev kapitaltap
