Innholdsfortegnelse
- Inntektsterskler
- Beregne inntektsnivået
- Senk trygdeskattene dine
- Øremarkering av pensjonskontoer
- Bunnlinjen
I de gode gamle dagene var trygden skattefri. Men tidene har endret seg, og nå kan mange skattytere forvente å se minst en del av inntektene fra trygden gjøre vei inn på den skattepliktige inntektsgrensen på 1040-tallet.
Mennesker som konverterer sine tradisjonelle IRA-er til Roth IRA-er, faller ofte i denne skjulte fellen. Hvis de overskrider finansieringsgrensen, skyver ekstrainntektene dem utover inntektsgrensen, og så sitter de fast og betaler skatt på tusenvis av dollar i trygdeinntekter som de mente var skattefrie.
Nedenfor skal vi undersøke hvorfor og hvordan trygdeytelser blir skattepliktige og gi noen tips for å hjelpe deg med å grave deg ut av fellen.
Viktige takeaways
- Inntektstrygd for trygd kan skattlegges opp til 85%, avhengig av årlig inntekt. I tillegg oppgir 13 individuelle skatter av trygd. Den enkleste måten å holde trygdeytelsene fri fra inntektsskatt er å holde den samlede samlede inntekten så lav at den faller under terskelverdiene for å betale skatt. Å redusere beskatningen kan også skje gjennom å optimalisere pensjonen kontoer som du plasserer sparepengene dine og rekkefølgen du trykker på disse eiendelene til inntekt.
Inntektsterskler
Det er to separate inntektsgrenser for filere som vil avgjøre om de må betale skatt på trygdeytelsene sine. Her er en oversikt over kategoriene:
| Skattepliktig inntekt for trygd | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | Inntekt | Prosentvis sosial trygghet som er skattepliktig |
| Singel, husholdningsleder, kvalifisert enkemann og gift arkivering hver for seg (hvor ektefellene bodde fra hverandre hele året) | Under $ 25.000 | Alle trygdeinntekter er skattefrie. |
| Samme | 25 000 til 34 000 000 dollar | Inntil 50% av inntektene fra trygden kan være skattepliktig. |
| Samme | Mer enn $ 34 000 | Opptil 85% av inntektene fra trygden kan være skattepliktig. |
| Gift arkivering i fellesskap | Under $ 32.000 | Alle trygdeinntekter er skattefrie. |
| Samme | 32 000 til 44 000 dollar | Inntil 50% av inntektene fra trygden kan være skattepliktig. |
| Samme | Mer enn $ 44 000 | Opptil 85% av inntektene fra trygden kan være skattepliktig. |
Beregne inntektsnivået
Filere i en av de to første kategoriene må beregne sin foreløpige inntekt - også kjent som modifisert justert bruttoinntekt (MAGI) - ved å legge til skattefrie renter (for eksempel fra kommunale obligasjoner), 50% av årets inntekt for sosial sikkerhet, som samt diverse skattefrie fordeler og unntak for justert bruttoinntekt og trekker deretter inn justeringer i inntekten (annet enn fradrag for utdanning og innenlands virksomhet.)
Eksempel 1
Jim Lorman er singel. Han tjente $ 19.500 for året og mottok $ 2000 renteinntekter og $ 1.500 fra gevinst i pengespill. Han mottar også 10.000 dollar i inntekt for trygd. ($ 19 500 + $ 2000 + $ 1500 + $ 5000 = $ 28, 000)
- Jims foreløpige inntekt vil komme på 28.000 dollar. Det kan hende at han må betale skatt på opptil 50% av trygden.
Eksempel 2
Henry og Sharon Hill har en felles inntekt på $ 48.000, pluss $ 4000 for renter og $ 3000 for utbytte. Deres trygdeytelser kommer på 20 000 dollar:
- $ 48.000 + $ 4.000 + $ 3.000 + $ 10.000 = $ 65.000
The Hills 'MAGI er dermed 65 000 dollar. De kan være nødt til å betale skatt på opptil 85% av trygden.
Du kan bruke IRS-publikasjon 915 for å estimere mengden skattepliktig inntekt for trygden du vil ha. Kvalifiserte plandeltakere som også bidro til en egenandel IRA, må bruke arbeidsarkene som finnes i IRS-publiseringsskjema 590 i stedet. For de som registrerer seg som gift filing separat og bodde når som helst med sin ektefelle i løpet av året, opplyser IRS-publikasjon 915 at opptil 85% av trygden din kan være skattepliktig uavhengig av summen.
Hvordan senke trygdeskattene dine
Det er flere rettsmidler som er tilgjengelige for de som beskattes av trygdeytelsene sine. Den kanskje åpenbare løsningen er å redusere eller eliminere renter og utbytte som brukes i den foreløpige inntektsformelen. I begge eksemplene vist over ville skattebetalerne redusert trygden på trygden hvis de ikke hadde hatt deklarable investeringsinntekter på toppen av deres andre inntekter.
Løsningen kan dermed være å konvertere de rapporterbare investeringsinntektene til skatteutsatt inntekt, for eksempel fra en livrente, som ikke vises på 1040 før den er trukket tilbake. Hvis du har $ 200 000 i innskuddsbevis (CD-er) som tjener 3%, betyr det 6 000 dollar i året som vil bli regnet som foreløpig inntekt. Men de samme $ 200 000 som vokser i en livrente, med renten gjeninvestert i livrenten, vil effektivt gi en rapporterbar rente på $ 0 ved beregning av foreløpige inntekter.
Generelt blir livrenter skattepliktig inntekt når de tas som distribusjon avhengig av kontotype. Så godt som enhver investor som ikke bruker all renten som er betalt fra en CD eller et annet skattepliktig instrument, kan dermed ha fordel av å flytte minst en del av formuen til en utsatt skatt eller konto.
Øremarkering av pensjonskontoer
Et annet mulig botemiddel kan være å ganske enkelt jobbe litt mindre, spesielt hvis du er på eller nær terskelen for å få skattene dine. I det første eksemplet oppført ovenfor, hvis Jim skulle flytte sine skattepliktige investeringer til en livrente og tjene 1000 dollar mindre, ville han ha praktisk talt ingen skattepliktige fordeler. Å skifte investeringer fra skattepliktige kontoer til en tradisjonell eller Roth IRA vil også oppnå det samme målet, forutsatt at finansieringsgrensene ikke er overgått.
En ledende måte er å ta ut midler tidlig - eller "foreta utdelinger" i pensjonslånet - fra dine skatteskyttede pensjonskontoer, for eksempel IRAs og 401 (k). Husk at du kan gjøre distribusjoner strafffri etter fylte 59½ år. Det betyr at du unngår å bli snevet for å gjøre disse uttakene for tidlig, men du må fremdeles betale skatt for beløpet du trekker ut.
Siden eventuelle uttak er skattepliktige, må de selvfølgelig planlegges nøye med de andre skattene du må betale på årets inntekt. Målet er å betale mindre i skatt ved å gjøre flere uttak i løpet av denne perioden før trygden enn du ville gjort etter at du begynte å trekke fordeler. Det krever at man vurderer det totale avgiftsbitt fra uttak, trygdeytelser og andre kilder.
Vær også oppmerksom på at du i en alder av 70 ½ år må ta minimumsfordelinger fra disse kontoene, så du må planlegge midlene for de obligatoriske uttakene.
Bunnlinjen
Det er mange regler som gjelder avgiftspliktigheten til sosiale trygderytelser, og denne artikkelen prøver å dekke bare hovedregler og spørsmål knyttet til dette emnet. For mer informasjon om dette emnet, besøk IRS-nettstedet og last ned IRS-publikasjon 915 eller ta kontakt med skatterådgiveren din.
Sammenlign investeringskontoer × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra. Leverandørens beskrivelserelaterte artikler
Trygd
Betale trygdeavgift etter full pensjonsalder
Trygd
Slik unngår du skattefellen for trygd
Trygd
Unngå å betale skatt på inntekt fra trygd
Inntektsskatt
Inkluderer skattefordeler sosial trygghet?
Trygd
Er spousal fordeler skattepliktige?
401K
Kan 401 (k) påvirke trygdeytelsene dine?
PartnerkoblingerRelaterte vilkår
Foreløpig inntekt Definisjon Foreløpig inntekt er en IRS-terskel over hvilken trygdets inntekt er skattepliktig. mer Form 8606, 'Nondeductible IRAs' Form 8606, "Nondeductible IRAs, " er en skatteskjema distribuert av Internal Revenue Service (IRS) og brukes av filere som gir ikke fradragsberettigede bidrag til en IRA. mer Hva er en tradisjonell IRA? En tradisjonell IRA (individuell pensjonskonto) lar enkeltpersoner rette inntekt før skatt mot investeringer som kan vokse til utsatt skatt. mer modifisert justert bruttoinntekt (MAGI) Skattemyndighetene bruker den endrede justerte bruttoinntekten (MAGI) for å avgjøre om du kvalifiserer for visse skattefordeler. mer Justert bruttoinntekt (AGI) Justert bruttoinntekt (AGI) er et mål på inntekten beregnet fra bruttoinntekten din og brukes til å bestemme hvor mye av inntekten din som er skattepliktig. mer Snik i bakdøren Roth IRA En bakdør Roth IRA lar skattebetalere bidra til en Roth IRA, selv om inntekten er høyere enn det IRS-godkjente beløpet for slike bidrag. mer