Hva er en annuitant?
En annuitant er en person som har rett til å samle de ordinære utbetalingene av en pensjon eller en livrenteinvestering. Annuitanten kan være kontraktsinnehaver eller en annen person, for eksempel en gjenlevende ektefelle. Livrenter blir vanligvis sett på som pensjonsinntektstilskudd. De kan være knyttet til en ansattes pensjonsplan eller et livsforsikringsprodukt. Størrelsen på utbetalingene bestemmes vanligvis av levealderen for den annuitant samt investerte beløp.
Viktige takeaways
- En annuitant er en investor eller en pensjonsmottaker som har rett til å motta de ordinære utbetalingene av en pensjon eller en livrenteinvestering. Annuitanten kan være kvalifisert for en utsatt livrente eller en umiddelbar livrente. En utsatt livrente er vanligvis en pensjonsinvestering som ligner en IRA eller 401 (k).
Forstå annuitanter
En livrente er en regelmessig betaling av en garantert inntekt for livet eller for et bestemt antall år. En annuitant kan være en pensjonert tjenestemann som mottar en pensjonsordning, eller en investor som har betalt en sum penger til et forsikringsselskap i retur for et vanlig inntekttillegg.
Avhengig av spesifikasjonene i kontrakten, kan eieren av en annuitet navngi en eller flere livrenter, for eksempel ektefelle og eldre foreldre, eller ordne et felles livrente. Annuitanten kan også sørge for at betalingene blir overført til en gjenlevende ektefelle dersom behovet oppstår. I alle fall må annuitanten være en person, ikke et selskap eller en tillit.
Mengden av utbetalinger til en annuitant er basert på den enkeltes alder og forventet levealder, og alder og levealder for eventuelle mottakere. For eksempel, hvis annuitanten er 65 år gammel, men livrenten er overførbar til sin 60 år gamle kone hvis hun overlever ham, vil forsikringsselskapet beregne at det vil utføre månedlige utbetalinger i omtrent 24 år, som er forventet levealder av en 60 år gammel kvinne.
De fleste livrenter beskattes som vanlig inntekt.
I nok en annen variant kan en livrente være for et liv "pluss." Det vil si at utbetalingene vil fortsette i livstid for den annuitant og deretter overføres til en gjenlevende ektefelle i et bestemt tidsrom.
Typer livrenter
Det er mange varianter av livrente, men de kan kokes ned til to grunnleggende typer:
- En utsatt livrente er et pensjonssparekjøretøy. Den annuitanten investerer penger regelmessig over tid i retur for et inntekttillegg i pensjon. Mange selskapets pensjonsplaner er strukturert på denne måten. En umiddelbar livrente er akkurat slik det høres ut. Annuitanten betaler et engangsbeløp i retur for en serie betalinger som begynner umiddelbart og blir betalt for livet eller for en bestemt periode. Det siste alternativet kalles et visst livrente.
Skatter på annuitants
Livrenter beskattes vanligvis som inntekt. I tillegg kan en annuitant som tar utdeling fra en pensjonsplan før fylte 59½ år bli pålagt å betale 10% straffeskatt for tidlig uttak.
