De fleste av inntektene du tjener gjennom arbeid eller investeringer er underlagt føderal inntektsskatt og i noen tilfeller også statlige skatter. Men det er visse kategorier av inntekter som regjeringen ikke beskatter. Her er 12 som enhver skattyter bør vite om.
Viktige takeaways
- Det meste av inntekten din er sannsynligvis skattepliktig, men den føderale regjeringen gjør noen unntak. Tallene varierer i hvordan de skatter inntekter, og noen har ingen inntektsskatt i det hele tatt. Trygge investeringer kan også gi skattefrie inntekter, inkludert kommunale obligasjoner og eierandelene i Roth pensjonskontoer.
1. Betalinger for uføretrygd
Uføretrygd er skattepliktig hvis arbeidsgiveren din betalte premiene for forsikringen. Imidlertid er det noen kategorier av uføretrygd som ikke er skattbare:
- Eventuelle fordeler du mottar fra tilleggs uføretrygd du kjøpte gjennom arbeidsgiveren din med dine egne dollar etter skatt. Eventuelle fordeler du mottar fra en privat uføretrygdplan du kjøpte med dollar etter skatt. Arbeidernes erstatningsutbetalinger. Kompenserende (men ikke straffende) skader for fysisk skade eller fysisk sykdom, kompensasjon for varig tap eller tap av bruk av en del av eller funksjon av kroppen din, eller kompensasjon for varig mishandling. Handicap fordeler fra et offentlig velferdsfond. Handicap fordeler under en bilforsikring uten feil for tap av inntekt eller opptjeningskapasitet som følge av skader.
2. Arbeidsgiverforsynt forsikring
Skattemyndighetene sier at "generelt er verdien av ulykke eller helseplandekning som arbeidsgiveren gir deg ikke inkludert i inntekten." Dette kan være helseforsikring levert av arbeidsgiveren din via en tredjepart (som Aetna eller Blå Kors) eller dekning og refusjon for medisinsk behandling som ytes gjennom en helse refusjonsordning (HRA). Arbeidsgiverforsikret langtidsforsikring er heller ikke skattepliktig.
3. Helseresparekontoer
I kategorien medisinske fordeler er ikke utdelinger fra en helsesparekonto skattepliktig, så lenge de brukes til kvalifiserte utgifter. Helsesparekontoer er bare tilgjengelige for enkeltpersoner som er registrert i en helseforsikringsplan med høy egenandel.
4. Livsforsikringsutbetalinger
Hvis en kjær dør og etterlater deg en livsforsikringsytelse, er denne inntekten vanligvis ikke skattepliktig. Imidlertid kan det være noen unntak fra denne regelen. Hvis du kontanter eller konverterer en livsforsikring du eier, kan det også være noen skattemessige konsekvenser.
5. Inntekt opptjent i syv stater
Statene varierer i hva slags inntekt de beskatter og prisene som de skattlegger dem. Syv stater - Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming - har overhode ingen inntektsskatt. New Hampshire og Tennessee beskatter bare renteinntekter og utbytte, ikke opptjente inntekter fra lønn og lønn (og Tennessee er planlagt å oppheve denne skatten innen utgangen av 2021). Noen stater fritar også inntekt fra pensjon og trygd fra skatt, selv om begge er beskattet på føderalt nivå.
6. Inntekter fra selskaper oppnådd i seks stater
Det er ingen selskapsskatt i seks stater - Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota og Wyoming - ifølge Tax Foundation. Nevada, Ohio, Texas og Washington pålegger imidlertid skatter på et selskaps brutto inntekter. To stater - South Dakota og Wyoming - skatter ikke.
7. Salg av en hovedbolig
Enkeltpersoner og ektepar som oppfyller skattemyndighetens eier- og brukstester, noe som betyr at de har eid hjemmet sitt i minst to av de siste fem årene og har bodd i det som hovedbolig i minst to av de siste fem årene, kan utelukke fra inntekten opp til $ 250 000 (for enkeltpersoner) eller $ 500 000 (for ektepar som arkiverer i felleskap) av kapitalgevinster når de selger huset.
8. Finansielle gaver
I henhold til IRS-regler kan giveren av en økonomisk gave, snarere enn mottakeren, bli pålagt gaveskatter. Foreløpig er gaver på opptil $ 15 000 per mottaker per år fritatt for skatt. Par som lager gaver kan doble det beløpet, til $ 30.000. Mens mottakerne ikke skylder inntekts- eller gaveavgift på selve gaven, er inntekter gaven gir (for eksempel aksjeutbytte) skattepliktig.
Finansielle gaver blir vanligvis ikke behandlet som inntekt, selv om giveren kanskje skylder gaveavgift hvis de er over $ 15 000.
I tillegg anses følgende typer gaver for å være fullstendig ikke-belastbare:
- Studieavgift eller medisinske utgifter betalt på andres vegne. Politiske donasjoner. Gaver til veldedighetsorganisasjoner. I motsetning til andre typer gaver, er veldedige donasjoner også fradragsberettiget.
Et viktig unntak fra denne regelen er økonomiske gaver fra arbeidsgivere, for eksempel kontanter eller gavekort. Disse blir vanligvis ansett som ytelsesfordeler, ikke gaver, og blir behandlet som skattepliktig inntekt. Imidlertid anses en gave av beskjeden verdi, gitt sjelden, for eksempel en frukt fruktkake, som en de-minimis fordel og ikke beskattet.
9. Arv
Arv regnes ikke som skattepliktig inntekt. Eiendommer over en viss størrelse kan imidlertid belastes eiendomsskatt, som betales av boet selv. Beløpet som ikke er avgiftspliktig, kjent som eiendomsskattfritak, er $ 11, 58 millioner for enkeltpersoner og $ 23, 16 millioner for par (fra 2020). Ethvert beløp over unntaket er avgiftspliktig.
10. Kommunal obligasjonsinteresse
Det meste av tiden, når du investerer i obligasjoner, må du betale føderale og statlige skatter på inntekten du mottar fra dem. Et unntak er kommunale obligasjoner, utstedt av stater og andre statlige enheter. Inntektene er generelt skattefrie på føderalt nivå og også på statlig og lokalt nivå hvis du bor i staten der obligasjonene ble utstedt. Dette skattefritaket gjelder enten du investerer i individuelle kommunale obligasjoner eller kjøper dem gjennom et kommunalt obligasjonsfond eller ETF.
Kommunale obligasjoner betaler generelt mindre enn andre typer obligasjoner. Avhengig av skattefordelen, kan de ha en bedre avkastning etter skatt enn de skattepliktige kollegene.
11. Inntil 3.000 dollar av inntektsutlignet ved kapital tap
12. Inntekt fra Roth Pensjonskonto
Kvalifiserte pensjonskontoer, for eksempel 401 (k) og 403 (b) planer og IRA, tilbyr en rekke skattemessige fordeler, inkludert utsatt skatt på investeringsgevinsten din til du tar ut pengene. Når det gjelder Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s, og Roth IRAs, er ikke pengene du tar ut skattepliktig så lenge du oppfyller reglene om Roths.
IRS gir ytterligere informasjon om skattepliktig og ikke-skattbar inntekt i den årlig oppdaterte publikasjonen 525.
