Du må tjene inntekter for å bidra til en Roth IRA (eller en tradisjonell). Men hvis du er gift, kan du bruke en ektefelle Roth IRA for å øke pensjonspotensialet ditt - selv om bare en ektefelle jobber for lønn.
Viktige takeaways
- Du må ha "opptjent inntekt" (skattepliktig kompensasjon) for å bidra til en tradisjonell eller Roth IRA. Et unntak fra denne regelen er en ektefelle IRA, som lar noen med opptjent inntekt bidra på vegne av en ektefelle som ikke jobber for lønn. En arbeidende ektefelle kan bidra til begge IRA-er, forutsatt at de har nok opptjente inntekter til å dekke begge bidragene.
En IRA er et utmerket verktøy for pensjonssparing. Disse regnskapene ble introdusert på midten av 70-tallet som en måte å hjelpe arbeidere å spare til pensjon og senke deres skattepliktige inntekt.
Det er derfor ingen overraskelse at du må ha inntekter fra en jobb å bidra til - og nyte skattefordelen - til en IRA. I henhold til IRS-regler, må du ha "opptjent inntekt" for å bidra til en tradisjonell eller Roth IRA.
Til tross for det er det fremdeles en måte for ektefeller å ha sine egne IRA-er, selv om de ikke jobber for lønn.
Hva teller som opptjent inntekt?
Det er to måter å få opptjent inntekt på: Arbeid for noen andre som betaler deg, eller driver eller eier en bedrift (eller gård). Opptjente inntekter inkluderer:
- LønnTips og bonuserKommisjoner Renter og utbytte fra investeringer Betal du mottatt mens en innsattSosial sikkerhet
Opptjente inntekter må samsvare med eller overstige IRA-bidraget ditt. For 2019 kan du bidra med opptil 6000 dollar eller 7 000 dollar hvis du er 50 år eller eldre. Så, for å gi hele bidraget, trenger du minst $ 6000 (eller $ 7000) for inntekt. Hvis du tjener mindre, kan du bidra opp til beløpet du tjente.
Spousal IRA-unntaket
Du kan bidra til en ektefelle IRA på vegne av en ektefelle som ikke har opptjent inntekt. For å gjøre det, må du ha nok opptjente inntekter til å dekke begge bidragene. For å bidra fullt ut til begge IRA-ene i 2019, må inntektene dine være minst $ 12 000 eller 14 000 dollar hvis du begge er 50 år eller eldre.
Husk at IRAs er individuelle kontoer (dermed Individualen i IRA). Som sådan er en spousal IRA ikke et felleskonto. Snarere har du hver din IRA - men bare en ektefelle finansierer dem begge.
Du må være gift og arkivere i fellesskap for å åpne en ektefelle IRA.
For å dra nytte av en ektefelle IRA, må du være gift, og statusen din for skatteregistrering må være "gift arkivering i felleskap." Du kan ikke gi et ektefellebidrag til en IRA hvis du innleverer separat.
Spousal IRA fordeler
En ektefelle IRA er en utmerket måte for en ektefelle som ikke jobber for lønn for å spare til pensjon. Uten ektefellen IRA-unntak, kan ektefeller uten opptjent inntekt ha problemer med å finne en skattemessig fordelaktig måte å spare på for pensjon.
Hvis en ektefelle allerede har maksimert sine egne IRA-bidrag, kan det være en fin mulighet for par å forbedre sin skattemessige pensjonsplanlegging.
Din ektefelle kan navngi deg som mottaker av ektefellen IRA. Men når du begynner å bidra til kontoen, er pengene ektefellen din. Dette blir viktig hvis du skiller deg eller skilles i fremtiden.
En ektefelle IRA forblir intakt selv om ektefellen uten opptjent inntekt begynner å motta lønn for arbeid. I dette tilfellet kan vedkommende fortsatt bidra til IRA, i henhold til vanlige IRA-regler.
Tradisjonell eller Roth IRA?
En ektefelle IRA er en vanlig IRA satt opp i en ektefelle navn. Du kan konfigurere den som enten en tradisjonell eller Roth IRA.
Den største forskjellen mellom de to IRA-ene er når du får skattepausen. Med en tradisjonell IRA trekker du bidragene dine nå og betaler skatt senere når du tar utdelinger.
Med Roth IRAs er det imidlertid ingen skattepauser på forhånd. Men bidragene og inntektene dine vokser skattefritt, og kvalifiserte fordelinger er også skattefrie. Det er andre forskjeller, også. Her er en rask gjennomgang.
| Roth og Traditional IRA: Key Differences | ||
|---|---|---|
| Trekk | Roth IRAs | Tradisjonelle IRA-er |
| 2019 bidragsgrenser | 6 000 dollar eller 7 000 dollar hvis du er 50 år eller eldre | 6 000 dollar eller 7 000 dollar hvis du er 50 år eller eldre |
| Inntektsgrenser for 2019 | Høytlønnende kan ikke være i stand til å gi bidrag | Høytvinnende kan ikke være i stand til å trekke bidrag |
| Skattebehandling | Ingen skattelettelser for bidrag; uttak er skattefritt ved pensjon | Skattefradrag for bidrag; uttak beskattet som alminnelig inntekt |
| Skattefrie uttak | Trekk inn bidrag når som helst; inntjening etter fylte 59 1/2, forutsatt at det har gått minst fem år siden du først bidro til en IRA | Fra 59 års alder |
| Nødvendige minimumsfordelinger | Ingen RMD-er i løpet av kontohaverens levetid; mottakere kan strekke distribusjoner over mange år | Distribusjoner må begynne i alderen 70 ½; mottakerne betaler skatt på arvede IRA-er |
Generelt er en Roth IRA et bedre valg hvis du forventer å være i en høyere skatteklasse i pensjon enn du er i nå. Hvis du gjør det, er det bedre å betale skatten din nå, til lavere pris, og glede deg over skattefrie uttak senere.
De er også en god idé hvis du ikke tror at du trenger å ta penger ut av IRA-en din. Det er ingen nødvendige minimumsutdelinger i løpet av livet, så du kan overlate hele kontoen til mottakerne.
Bunnlinjen
En ektefelle Roth IRA kan være en god måte å øke din skattemessige pensjonssparing hvis husholdningen din har bare en inntekt. Du betaler skatt nå og trekker penger skattefri senere, når du kanskje befinner deg i en høyere skatteklasse.
Det kan også være en måte å gi et mål på økonomisk sikkerhet for en ektefelle som gjør mye arbeid - men som kanskje ikke blir økonomisk kompensert for det.
Husk: En ektefelle IRA kan være strukturert som enten en tradisjonell eller Roth IRA. Hvis du ikke er sikker på hvilken type IRA som vil være til fordel for deg og ektefellen din mer, snakk med en pålitelig økonomisk rådgiver.
Sammenlign investeringskontoer × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra. Leverandørens beskrivelserelaterte artikler
Roth IRA
Roth og tradisjonelle IRA-bidragsgrenser for 2020
Roth IRA
Roth IRA bidragsregler: Den omfattende guiden
Roth IRA
Gjør Spousal IRA-bidrag
401K
401 (k) og IRA-bidrag: Du kan gjøre begge deler
Roth IRA
Roth IRA-bidrag uten jobb?
IRA
401 (k) vs. IRA bidragsgrenser
PartnerkoblingerRelaterte vilkår
Den komplette guiden til Roth IRA En Roth IRA er en pensjonssparekonto som lar deg trekke pengene dine skattefritt. Lær hvorfor en Roth IRA kan være et bedre valg enn en tradisjonell IRA for noen pensjonssparere. mer Spousal IRA En spousal IRA er en strategi som gjør at en arbeidende ektefelle kan bidra til en IRA i navnet til en ektefelle ektefelle for å omgå inntektskrav. mer Individuell pensjonskonto (IRA) En individuell pensjonskonto (IRA) er et investeringsverktøy enkeltpersoner bruker for å tjene og øremerke midler til pensjonssparing. mer Definisjon av Roth IRA-konvertering En Roth IRA-konvertering er en bevegelse av eiendeler fra en tradisjonell, SEP eller ENKEL IRA til en Roth IRA, som er en skattepliktig hendelse. mer Hva er en tradisjonell IRA? En tradisjonell IRA (individuell pensjonskonto) lar enkeltpersoner rette inntekt før skatt mot investeringer som kan vokse til utsatt skatt. mer Pensjonsplanlegging Pensjonsplanlegging er prosessen med å bestemme pensjonsinntektsmål, risikotoleranse og handlinger og beslutninger som er nødvendige for å nå disse målene. mer