Den kanadiske innestengte pensjonskontoen (LIRA) er en uvanlig og veldig spesifikk type pensjonskonto, hvis regler er krystallklare.
- Hvis du har en LIRA og du dør før du fyller pensjonsalder, vil saldoen på kontoen din bli overført til ektefellen din eller allmenne partneren. Hvis du og ektefellen din eller partneren bodde hver for seg på grunn av et sammenbrudd i forholdet ditt før din død, ville ikke den ektefellen eller partneren være kvalifisert til å motta dødsstønad. Hvis du ikke har en ektefelle eller felles lovpartner, vil balansen i LIRA enten gå til en utpekt mottaker eller, hvis det ikke er noen mottaker, så til boet ditt.
Forstå en innlåst pensjonskonto (LIRA)
I Canada er en innelåst pensjonskonto (LIRA) en registrert pensjonskonto. Du kan velge å åpne LIRA i alle aldre for å holde midler overført fra en pensjonsplan når du avslutter medlemskapet i en pensjonsplan - ved å forlate arbeidsgiveren som satte i gang planen.
Den innelåste pensjonskontoen er uttrykkelig designet for å inneha pensjonsmidler for enten et tidligere planmedlem, en tidligere ektefelle eller felles lov eller en gjenlevende ektefelle eller partner. LIRA kalles "innelåst" fordi, i motsetning til den kanadiske registrerte pensjonsspareplanen (RRSP), som du kan få penger når du bestemmer deg, gir ikke en LIRA et slikt alternativ. Det handler om å holde pengene dine for deg eller noen du utpeker til du enten blir pensjonist eller dør.
Viktige takeaways
- I Canada er den innestengte pensjonskontoen uttrykkelig designet for å inneha pensjonsmidler for et tidligere pensjonsplanmedlem eller deres mottakere. LIRA-dødsstønadsregler er i utgangspunktet de samme i hele landet. Generelt kan du ikke overføre en LIRA fra provins der den var registrert. Fordelene ved døden er ikke innelåst og kan utbetales som kontanter, eller resten kan overføres til en annen av eierens pensjonsmidler.
I døden er din LIRA ikke lenger "låst"
Dødefordeler er ikke innelåst og kan utbetales kontant, eller resten kan overføres til mottakerens eget RRSP eller registrerte pensjonsinntektsfond (RRIF). I tilfelle LIRA-saldoen skyldtes pensjonsytelsen til andre enn eieren, gjelder ikke dødsfallet. Reglene for dødsgevinst for LIRA varierer minimalt i Canadas provinser, og generelt kan en LIRA ikke overføres fra provinsen den ble registrert i.
Hvis mottakeren ikke vil delta
Din ektefelle, partner eller stønadsmottaker kan frafalle rettigheter til dødsstønad enten før eller etter din død. For å gjøre det, må personen først motta all foreskrevet informasjon fra LIRA-planadministratoren. Han eller hun må da signere en dispensasjon og gi den til administratoren.
Hvis ektefellen din, partneren eller stønadsmottakeren gir avkall på retten til dødsstønad, vil resten av LIRA gå til boet ditt i stedet. Som eier av LIRA kan du og ektefellen din tilbakekalle dødsfradraget ved å signere et felles brev og arkivere det hos banken eller finansinstitusjonen som innehar LIRA.
