Individuelle pensjonskontoer kan fungere som et sparetilskudd til en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan og mer enn en tredel av amerikanske husholdninger eide minst en IRA i 2017. Til sammen hadde pensjonssparere $ 8, 4 billioner i sine IRA-er, og utgjør 11 prosent av alle husholdningens finansielle eiendeler. Kontoenes skattemessige fordelte status er en stor del av anken deres.
"Med IRAs har du fordelen av å øke eiendelene og utsette å betale skatt så lenge du ikke har tenkt å gjøre uttak før fylte 59 ½, " sier Abigail Gunderson, sertifisert finansiell planlegger og formuesrådgiver ved Tanglewood Total Wealth Management i Houston.
IRA-er er designet for langsiktig investering, men noen sparere velger å trykke på kontoene sine før pensjonering. De mest siterte årsakene til tidlig uttak inkluderer kjøp av hus, betaling for høyere utdanning, dekning av medisinske utgifter, betaling for økonomiske nødsituasjoner og betaling av gjeld.
Selv om en tidlig uttak kan gi deg mye behov for kontantstrøm, kan det få betydelige økonomiske konsekvenser.
Skatteeffekt av tidlige IRA-uttak
Uttak fra en IRA før pensjonering kan utløse skattemessige bøter, avhengig av hvilken type IRA uttaket kommer fra og hva pengene brukes til.
Å trekke penger tidlig fra en tradisjonell IRA kan slå deg inn i en høyere skatteklasse, sier Andy Whitaker, visepresident for Gold Tree Financial i Jacksonville, Florida. "Alle utdelinger er inkludert som inntekt i inneværende år, noe som vil øke deres nåværende lønn, " sier han. "I tillegg, hvis disse distribusjonene blir gjort før fylte 59 ½, kan en straff på 10% for tidlig tilbaketrekning gjelde."
Her er et eksempel for å illustrere hvor mye det kan koste. Anta at du er 50 år gammel og trekker $ 50 000 fra den tradisjonelle IRA. Du faller inn i 24% inntektsskatt, som betyr at du skylder cirka 12 000 dollar ved uttaket. Du skylder også ytterligere 5 000 dollar for straffen for tidlig uttak, noe som resulterer i en total skatteregning på $ 17 000. Det er en bratt premie å betale.
Unntak fra tidlig tilbaketrekning
Enten du betaler straff for tidlig uttak henger sammen med grunnen din for en IRA-tilbaketrekning.
"Det er unntak som gjør det mulig for skattebetalere å unngå 10% -straff basert på fakta og omstendigheter, " sier Mitchell Helton, seniorformuktstrateg ved PNC Wealth Management.
Disse omstendighetene inkluderer uttak for:
Du vil imidlertid fortsatt være ansvarlig for å betale inntektsskatt på uttak for formålene oppført ovenfor.
Roth IRA Regler for tidlig uttak
Mens tradisjonelle IRA-er er finansiert med dollar før skatt, finansieres Roth IRA-er med bidrag etter skatt. Det endrer deres skattebehandling for tidlig uttak. "Hvis du er under 59 ½, kan du trekke så mye som dine totale bidrag uten å pådra deg skatter, " sier Gunderson.
Enten du betaler inntektsskatt eller en straff på 10% for tidlig uttak henger sammen med om fordelingen er kvalifisert. Helton sier at kvalifiserte distribusjoner må oppfylle et av følgende kriterier:
- Tatt fem eller flere år etter at kontoen ble åpnetTatt i en alder av 59 ½ år eller eldre Brukte til å kjøpe eller bygge et første hjem Tatt på grunn av en funksjonshemming Tatt av en mottaker etter kontoeierens død
Tidlige tilbaketrekninger gjort før det fem år lange vinduet kan være underlagt 10% straff for tidlig uttak. Du vil også betale inntektsskatt på inntekter du trekker ut.
Tidlige IRA-uttak kan redusere pensjonssparing
Bortsett fra avgiftseffekten, må du også vurdere om en tidlig IRA-tilbaketrekning kan kortslutte de langsiktige sparemålene dine.
"Å benytte en IRA tidlig vil ofte føre til en lavere pensjonsstil ved pensjon, " sier Whitaker. "Hvis du reduserer størrelsen på kyllingen, reduserer du størrelsen på eggene dine, noe som betyr at du vil redusere inntektsgivende eiendeler til pensjon."
Her er et annet eksempel. Si at du er 50 år gammel, med $ 500 000 i IRA. Du planlegger å trekke deg i 65-årsalderen, og dine eiendeler tjener for tiden en 7% årlig avkastning. Hvis du ikke bidrar noe lenger til IRA, kan kontoen din vokse til nesten 1, 4 millioner dollar ved pensjon. Å trekke $ 50 000 ved 50-årsalderen vil imidlertid trimme nesten $ 200 000 i tapt inntjening av sparepengene dine.
Å vurdere andre lånealternativer, for eksempel et boliglån, kan spare pensjonssparing.
"Fordelene med boliglånet kan inkludere å være i et miljø med lav rente, ikke betale inntektsskatt, ingen potensielle bøter for en IRA-distribusjon og renten på lånet kan være fradragsberettiget, " sier Helton. I henhold til nye IRS-regler er renter på egenkapitallån fradragsberettiget når disse midlene brukes til å forbedre din primære bolig betydelig.
Mens de begge har fordeler og ulemper, kan kredittkort, personlige lån eller låne fra venner og familie også gi nødvendige midler på kort sikt.
"Det er vanligvis uten unntak at tidlig tapping av en IRA skal være den siste utvei, bare etter at alle andre alternativer er fullstendig oppbrukt, " sier Whitaker.
Bunnlinjen
Snakk med finansrådgiveren din eller regnskapsføreren om potensiell skatteeffekt hvis du vurderer et tidlig uttak av IRA. Det viktigste er at du fokuserer på å legge til nye bidrag til din IRA fremover.
"Nøkkelen er å forplikte seg til å sette tilbake pengene, " sier Gunderson. Hun anbefaler også å bygge opp nødreservene dine for å unngå behovet for ytterligere uttak i fremtiden.
"Vi anbefaler vanligvis å spare et beløp som kan dekke minst tre måneder til et års levekostnader, " sier Gunderson. "Når krisesituasjoner oppstår, vil du ha et regnfullt dagsfond som du enkelt kan trykke på med minimale skattemessige konsekvenser."
