Hva er en egeninvestert personlig pensjon (SIPP)?
En egeninvestert personlig pensjon (SIPP) er en skatteeffektiv pensjonssparekonto tilgjengelig i Storbritannia. SIPPs gir enkeltpersoner frihet til å fordele eiendelene sine i et bredt spekter av investeringer som er godkjent av landets Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC), en ikke-ministeriell avdeling i den britiske regjeringen som er ansvarlig for skatteinnkreving og betaling av noen former for statsstøtte. Godkjente investeringer inkluderer aksjer, obligasjoner, verdipapirfond og børshandlede fond (ETF).
Dette i motsetning til selskapssponserte pensjoner, der selskapet velger en kort liste over investeringsalternativer. SIPP-er ble introdusert i 1989 og har blitt stadig mer populære i Storbritannia på grunn av karrieresiden og sluttlønnspensjonen.
Viktige takeaways
- En egeninvestert personlig pensjon, eller SIPP, er en pensjonsbasert pensjonsplan som tilbys til borgere i Storbritannia. Deltakere iIPP utsetter en del av inntekten før skatt der de kan investere i aksjer, obligasjoner og ETFer blant andre godkjente eiendeler på en skattemessig fordelaktig måte. I likhet med 401 (k) -planen i USA ble SIPP-planer opprettet som et alternativ til selskapssponserte ytelsesbaserte pensjoner.
Forståelse av egeninvesterte personlige pensjoner
Den egeninvesterte personlige pensjonen illustrerer noen av forskjellene mellom pensjonsplaner i USA kontra Storbritannia. I USA fungerer avgiftslettelse for pensjonsalder på en av to måter. Det første alternativet er å investere dollar før skatt, nyte skattefri vekst på kontoen, og deretter betale skatt på uttak, som med en tradisjonell IRA eller 401 (k). Det andre alternativet er å investere dollar etter skatt, nyte skattefri vekst på kontoen og ta ut penger skattefri, som med en Roth IRA eller Roth 401 (k).
Storbritannias SIPP benytter et tredje alternativ. Det tilfører individers bidrag med en prosentandel basert på deres marginale skattesats. Med grunnleggende skattelettelser, legger det føderale skattebyrået til 25 prosent til beløpet enkeltpersoner bidrar til en SIPP. For eksempel, hvis en person befinner seg i skattekonsollen på 25 prosent og bidrar med £ 4.000 til en SIPP, vil regjeringen legge til £ 1.000 under grunnleggende skattelettelser, og individets totale bidrag vil være £ 5.000. Storbritannias høyeste marginale skattesats er 45%, slik at SIPPs kan tilby skattelette så høye som 45%.
SIPP Gebyrhåndtering
Som med andre investeringsregnskap er det viktig å styre egeninvesterte personlige pensjonsavgift. Enkeltpersoner bør se om en SIPP krever et fast årsavgift, en prosentandel av porteføljens verdi, handelsprovisjoner eller andre gebyrer før de åpner en konto. Det er viktig å velge et alternativ med lav avgift for å unngå skade på langsiktig investeringsavkastning. For eksempel kan en fast årsavgift være billigere for noen med en høyverdiportefølje enn en årlig prosentavgift.
Kontoeiere kan administrere SIPP-investeringer selv på nettet eller ansette en investeringssjef.
Uttak fra en SIPP
Enkeltpersoner som deltar i en egeninvestert personlig pensjon står fritt til å ta ut midler som begynner fra 55 år, selv om de fremdeles er ansatt. Vanligvis kan enkeltpersoner ta opptil 25% av midlene skattefritt. Resten beskattes som inntekt. Når penger er satt inn i en SIPP, kan de merke seg at de ikke vil være gevinst- og inntektsskatter i Storbritannia. Skattefordeler avhenger av den enkeltes spesifikke forhold.
