Roth ira vs. tradisjonell ira: hva er forskjellen?

Innholdsfortegnelse

• En oversikt over IRA
• Viktige forskjeller: skattelettelser
• Viktige forskjeller: Inntektsgrenser
• Viktige forskjeller: Distribusjonsregler
• Uttak før pensjonering
• Spesielle hensyn
• Bunnlinjen

Roth IRA Vs. Tradisjonell IRA: En oversikt

Individuelle pensjonskontoer (IRA) er skattefordelte kjøretøyer designet for langsiktig sparing og investering - for å bygge et reiregg for ens liv etter karrieren. Mens noen IRA-er er tilgjengelige på arbeidsplassen, er de to vanligste designet for investorer å bruke på egen hånd: den tradisjonelle IRA, som ble opprettet i 1974, og dens yngre fetter, Roth IRA, ble introdusert i 1997 og ble oppkalt etter sin sponsor, Sen William Roth.

Selv om disse kontoene har likheter - for eksempel den skattefrie veksten av investeringer i dem - skiller de seg også ut på noen viktige måter, først og fremst å gjøre med skattefradrag (vil du skylde skattemyndighetene nå eller senere?), Tilgjengelighet av midler, og kvalifiseringsstandarder.

Å forstå alle skillene er avgjørende for å bestemme hvilken IRA som er det bedre valget for deg.

Viktige takeaways

• Den viktigste forskjellen mellom Roth og tradisjonelle IRA-er ligger i tidspunktet for skattemessige fordeler: Med tradisjonelle IRA-er trekker du bidrag nå og betaler skatt for uttak senere; med Roth IRA-er betaler du skatt på bidrag nå og får skattefrie uttak senere. Tradisjonelle IRA-er fungerer som personlige pensjoner: Til gjengjeld for betydelige skattelettelser begrenser de og dikterer tilgang til midler. Roth IRA-er fungerer mer som vanlige investeringskontoer, bare med skattefordeler: De har færre begrensninger, men færre pauser også. Enten du tror at din årlige inntekt og skatteklasse vil være lavere eller høyere i pensjon er en nøkkelfaktor for å avgjøre hvilken IRA du skal velge.

Viktige forskjeller: skattelettelser

Både tradisjonelle og Roth IRA-er gir generøse skattelettelser. Men det er et spørsmål om tidspunkt for når du skal kreve dem.

Tradisjonelle IRA-bidrag er fradragsberettiget for både statlige og føderale selvangivelser for året du gir bidraget. Som et resultat beskattes uttak - offisielt kjent som utdelinger - til inntektsskattesatsen din når du lager dem, antagelig ved pensjon.

Bidrag til tradisjonelle IRA-er reduserer vanligvis din skattepliktige inntekt i bidragsåret. Det senker den justerte bruttoinntekten (AGI), og muligens hjelper deg å kvalifisere deg for andre skatteinsentiver du ellers ikke ville fått, for eksempel barnetrygdskreditten eller fradrag for studielån.

Med Roth IRAs får du ikke skattefradrag når du gir et bidrag, slik at de ikke senker den justerte bruttoinntekten det året. Men som et resultat er uttakene dine i pensjon generelt skattefrie. Du betalte skatteregningen på forhånd, så å si, slik at du ikke skylder noe på baksiden.

Det er med andre ord motsatt av den tradisjonelle IRA.

Du kan eie og finansiere både en Roth og en tradisjonell IRA (forutsatt at du er kvalifisert for hver); dine totale innskudd på alle kontoer må imidlertid ikke overstige den totale IRA-avgiftsgrensen for det skatteåret.

Viktige forskjeller: Inntektsgrenser

Alle med inntekt som er yngre enn 70½ kan bidra til en tradisjonell IRA. Om bidraget er helt fradragsberettiget avhenger av inntekten din, og om du (eller ektefellen din, hvis du er gift) er dekket av en arbeidsgiver-sponset pensjonsordning, for eksempel en 401 (k).

Roth IRAs har ikke aldersbegrensninger, men de har begrensninger for inntektsberettigelse:

For 2019 må for eksempel enkeltskatteopptakere ha en modifisert justert bruttoinntekt (MAGI) på under $ 137 000 for å bidra til en Roth IRA, med bidrag som fases ut med en MAGI på $ 122 000. Gifte par som innleverer i fellesskap, må ha endret AGIer på under 203 000 dollar for å bidra til en Roth; bidrag fases ut fra 193 000 dollar.

For 2020 må enslige ha en MAGI på under 139 000 dollar, med bidrag som fases ut med en MAGI på 124 000 dollar. Gifte par må ha modifisert AGI-er på under $ 206 000 for å bidra til en Roth, og bidrag fases ut fra 196 000 dollar.

Viktige forskjeller: Distribusjonsregler

En annen forskjell mellom tradisjonelle og Roth IRA-er ligger ved uttak. Med tradisjonelle IRA-er, må du begynne å ta nødvendige minimumsfordelinger (RMD-er) - obligatoriske, skattepliktige uttak av en prosentandel av midlene dine - i en alder av 70½, enten du trenger pengene eller ikke. IRS tilbyr regneark for å beregne din årlige RMD, som er basert på din alder og størrelsen på kontoen din.

Roth IRAs har ingen nødvendige minimumsfordelinger: Du er ikke pålagt å ta ut noen penger i noen alder - eller i det hele tatt i løpet av livet. Denne funksjonen gjør dem til ideelle kjøretøyer som skal overføres.

Mottakere av Roth IRAs skylder heller ikke inntektsskatt ved uttak, selv om de er pålagt å ta utdelinger eller ellers rulle kontoen til en egen IRA.

Viktige forskjeller: Uttak før pensjon

Du kan unngå straff (men ikke skatten) under spesielle omstendigheter: Hvis du bruker pengene til å betale for kvalifiserte førstekjøpsutgifter til boligkjøper (opptil 10.000 dollar) eller kvalifiserte utgifter til høyere utdanning. Hardships, for eksempel uførhet og visse nivåer av ikke-refunderte medisinske utgifter, kan også være unntatt fra straffen, men du vil fortsatt betale skatt for utdelingen.

Derimot kan du trekke beløp som tilsvarer Roth IRA-bidragene dine straff- og skattefrie når som helst, uansett grunn, også før fylte 59½.

Nå gjelder forskjellige regler hvis du tar ut inntekter - summer over beløpet du bidro med - fra Roth. Du vil vanligvis bli slått av de. Hvis du ønsker å ta ut inntjeningen, kan du unngå skatter og straffen på 10% for tidlig tilbaketrekning hvis du har hatt Roth IRA i minst fem år og minst en av omstendighetene nedenfor gjelder deg:

• Du er minst 59 ½ år gammel. Har varig uførhet. Penger og pengene blir trukket tilbake av støttemottakeren eller boet ditt. Bruk pengene (opptil maksimalt 10 000 dollar) for et første gangs boligkjøp.

Hvis du har hatt kontoen i mindre enn fem år, kan du likevel unngå 10% straff for tidlig uttak dersom:

• Du er minst 59 ½ år gammel. Uttaket skyldes en funksjonsnedsettelse eller visse økonomiske vanskeligheter. Ditt gods eller mottaker mottok uttaket etter din død. Du bruker pengene (maksimalt 10 000 dollar levetid) for en første gang -kjøp hjemme, kvalifiserte utgifter til utdanning eller visse medisinske kostnader.

Sammenligning av tradisjonelle IRA-er og Roth
regler	Roth IRA	Tradisjonell IRA
2019 bidragsgrenser	$ 6000; 7000 dollar, hvis 50 år eller eldre.	2019: 6000 dollar; 7000 dollar, hvis 50 år eller eldre
2020 Bidrag grenser	Samme som i 2019.	Samme som i 2019.
Inntektsgrenser for 2019	Kvalifiserte er enkeltstående skattearbeidere med MAGI-er på under $ 137 000 (utfasning begynner på $ 122 000); ektepar som innleverer i fellesskap med MAGI-er på under 203 000 dollar (utfasing begynner på 193 000 dollar).	Alle med opptjent inntekt kan bidra, men skattefradrag er basert på inntektsgrenser og deltakelse i en arbeidsgiverplan.
2020 Inntekt grenser	Kvalifiserte er enkeltskatteopptakere med MAGI-er på under 139 000 dollar (utfasning begynner på $ 124 000); ektepar som innleverer i fellesskap med MAGI-er på under 206 000 dollar (utfasning begynner på $ 196 000).	Samme som i 2019.
Aldersgrenser	Ingen aldersbegrensninger på bidrag.	Ingen bidrag tillatt etter at skattyter fyller 70½.
Skattekreditt	Tilgjengelig for "sparer skattekreditt."	Tilgjengelig for "sparer skattekreditt."
Skattebehandling	Ingen skattefradrag for bidrag; skattefri inntekt og uttak ved pensjon.	Skattefradrag i bidragsåret; ordinær inntektsskatt skyldig ved uttak.
Regler for uttak	Bidrag kan trekkes når som helst, skattefritt og strafffritt. Fem år etter ditt første bidrag og alder 59½, er inntektsuttak også skattefrie.	Uttak er strafffri fra 59½ år.
Nødvendig minimumsfordeling	Ingen for kontoeier. Kontomottakere er underlagt RMD-reglene.	Distribusjoner må begynne i alderen 70 ½ for kontoeier. Mottakere er også underlagt RMD-reglene.
Ekstra fordeler	Etter fem år kan opptil 10.000 dollar av inntekter trekkes straffefri for å dekke første gangs huskjøperutgifter. Kvalifisert utdanning og uttak av vanskeligheter kan være tilgjengelig uten straff før aldersgrensen og fem års ventetid.	Opptil 10 000 dollar strafffrie uttak for å dekke første gangs utgifter til boligkjøper. Kvalifisert utdanning og uttak av vanskeligheter er også tilgjengelig.