Hva er opptaksdatoen?
Opptaksdatoen, eller datoen for opptaket, er den utkoblingsdato som er fastsatt av et selskap for å bestemme hvilke aksjonærer som er kvalifisert til å motta utbytte eller utdeling. Fastsettelsen av en rekorddato er påkrevd for å fastslå hvem som er nøyaktig et selskaps aksjonærer fra og med den datoen, ettersom aksjonærer i et aktivt omsatt aksje kontinuerlig endres. Aksjonærene i posten på opptaksdatoen har rett til å motta utbytte eller utdeling, erklært av selskapet.
Viktige takeaways
- Opptaksdatoen er fristdatoen som brukes for å bestemme hvilke aksjonærer som har krav på bedriftsutbytte. Opptaksdatoen vil vanligvis være dagen etter utbyttedato, som er handelsdato på (og etter) utbyttet er ikke skyldes en ny kjøper av aksjen. For å være kvalifisert for utbytte, må du kjøpe aksjen minst to virkedager før rekorddatoen.
Forstå opptaksdato
Rekorddatoen er viktig på grunn av forholdet til en annen nøkkeldato, eks-utbyttedato. På og etter utbyttedato vil ikke en kjøper av aksjen motta utbyttet da selgeren har krav på det. Et selskaps rekorddato er et nøkkelkonsept å forstå før du kjøper og selger utbytteaksjer. Den eksakte definisjonen av en rekorddato kan variere litt mellom land, for eksempel mellom London Stock Exchange (LSE) og New York Stock Exchange (NYSE).
Utbyttedato er satt nøyaktig en virkedag før utbyttedato. Dette er på grunn av T + 2-ordningen for oppgjør som for tiden brukes i Nord-Amerika, hvor aksjeforlikene avvikles to virkedager etter at transaksjonen er gjennomført. Så hvis en investor kjøper en aksje en virkedag før rekorddatoen, vil hans eller hennes handel bare avvikle dagen etter rekorddatoen. Han eller hun vil derfor ikke være aksjonær for å motta utbyttet. Merk at forskjellige regler gjelder hvis utbyttet er 25% eller større av verdien av verdipapiret, noe som er ganske sjelden. I dette tilfellet indikerer Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) at eks-datoen er den første virkedagen etter betalbar dato.
For å sikre at du er i rekordbøkene, må du kjøpe aksjen minst to virkedager før datoen for registreringen, eller en dag før utbyttedato.
Eksempel på opptaksdato
Anta at selskapet Alpha har erklært et utbytte på $ 1, som skal betales 1. mai, til aksjonærene som hadde rekord fra 10. april. Rekorddatoen er derfor 10. april og ex-utbyttedato er en virkedag før rekorddatoen, eller 9. april (hvis 9-10 april faller midt i uken uten høytider.)
Hvis Sam ønsker å motta utbytte på $ 1 per Alpha-aksje, bør hun kjøpe aksjen før det er utbyttedato. Hvis hun kjøper Alpha-aksjer 8. april, vil handelen avvikles 10. april; siden hun er aksjonær i rekorden fra 10. april, vil hun motta utbyttet. Men hvis hun venter på en dag og kjøper Alpha-aksjer 9. april, som er eks-utbyttedato, vil handelen hennes bare avvikles 11. april. Hun ville ikke motta utbyttet i dette tilfellet, da hun ikke var aksjonær i Alpha som av rekorddatoen 10. april.
