Hva er tapskostnader
Tapskostnad, også kjent som ren premie eller ren kostnad, er mengden penger et forsikringsselskap må betale for å dekke krav, inkludert kostnadene for å administrere og undersøke slike krav. Tapskostnad, sammen med andre faktorer, brukes til å beregne premier.
Å bryte ned tapskostnader
Prisfastsettelse, eller fastsettelse av premiebeløpet som skal belastes, er en av de mest kritiske oppgavene en forsikringsgiver står overfor. Det krever at forsikringsselskapene undersøker historiske oppgjørskostnader, kjent som assurandørens tapskostnad. Tapskostnaden representerer utbetalinger for å dekke krav fremsatt på de garanterte forsikringene. Tapskostnad inkluderer også administrasjonskostnader knyttet til etterforskning og justering av krav. Det er derfor de faktiske kostnadene som kreves for å dekke et krav.
Ved tegning av en ny forsikring samtykker assurandøren å skadesløsføre forsikringstakeren for tap som følge av en spesifikk risiko. I bytte mot dekning mottar forsikringsselskapet en premiebetaling fra forsikringstaker. En forsikringsgiver oppnår et overskudd når kostnadene forbundet med å betale og administrere et krav er mindre enn det totale beløpet av innsamlede premier og avkastningen på investeringer (ROI).
Selv om et forsikringsselskap kunne fastsette satsen til ikke mindre enn det maksimale beløpet det kan være ansvarlig for, pluss administrasjonskostnader, vil en slik strategi føre til svært høye premier som ikke er attraktive for potensielle kunder. Tilsynsmyndigheter begrenser også prisene en forsikringsgiver kan kreve. Forsikringsselskapet bruker statistiske modeller for å estimere antall tap den forventer å bli påført i krav mot sine forsikringer. Disse modellene har betydning for hyppigheten og alvorlighetsgraden av krav som ble avgjort tidligere. Modellene inkluderer også hyppigheten og alvorlighetsgraden som andre forsikringsselskaper opplever som dekker de samme risikotypene. For underwriting-bruk utarbeider og publiserer National Council on Compensation Insurance (NCCI) og andre vurderingsorganisasjoner kravinformasjon.
Til tross for sofistikering av disse modellene, er resultatene bare estimater. Faktisk tap assosiert med en politikk kan bare være kjent med full sikkerhet etter at forsikringsperioden er utløpt. I tillegg, fordi tapskostnaden bare inkluderer krav og administrasjonskostnader knyttet til etterforskning og justering av krav, må den modifiseres for å ta hensyn til resultat og andre forretningsutgifter, for eksempel lønn og overhead. Disse selskapsspesifikke justeringene kalles taps-kostnadsmultiplikatoren (LCM). Tapskostnaden multiplisert med tapskostnadsmultiplikatoren tilsvarer den ønskede satsen som skal belastes for dekning.
