Skattemyndighetene anslår at 60% av skattebetalerne bruker betalte forberedere. Hvis du regelmessig henvender deg til en skatteproff for å forberede avkastningen - eller hvis du nettopp har bestemt deg for at du vil jobbe med en - her er noen tips for å finne den rette personen for din situasjon.
Viktige takeaways
- Det er flere typer betalte skatteforberedere, men alle må ha et gjeldende ID-nummer fra skattemyndighetene. Jo høyere legitimasjonsnivå en forberedt har, jo mer vil de sannsynligvis belaste. Noen typer forberedere kan også representere deg før skattemyndighetene hvis du er revidert.
Typer av selvangivelse fordeler
Du kan la hvem som helst - din onkel, din nabo eller din beste venn - utarbeide selvangivelsen. Men hvis du betaler for denne tjenesten, må personen være registrert i skattemyndighetene og ha et gjeldende identifikasjonsnummer for forberedelsesskatt (PTIN), som er et IRS-nummer som utstedes årlig til kvalifiserte forberedere.
Kvalifiserte betalte forberedere faller i forskjellige kategorier, avhengig av utdanning, sertifisering fra profesjonelle organisasjoner og krav til etterutdanning.
- Advokater. Disse fagfolkene er lisensiert av stater eller statlige advokatforeninger for å utøve jus og er underlagt krav om etterutdanning og etiske retningslinjer. CPA. Sertifiserte regnskapsførere er fagpersoner som har bestått Uniform CPA-undersøkelsen og fått lisens fra statlige regnskapsstyrer; de har også krav til etterutdanning. Innmeldte agenter. Dette er individer som har bestått en tredelt spesiell påmeldingsundersøkelse som demonstrerer kompetanse i føderal skatt og er lisensiert av skattemyndighetene. De har også krav til etterutdanning. Årlige programdeltakere for innleveringssesong. Disse personene er ikke advokater, CPAer eller påmeldte agenter, men har fullført et IRS-program og fått videreutdanning. Enhver annen forberedende med en PTIN. Dette er individer som mener de har tilstrekkelig kunnskap til å forberede avkastning og har betalt gebyret for å skaffe en PTIN. De er ikke underlagt noe tilsyn av en stat, et profesjonelt styre eller skattemyndighetene.
Skattemyndighetene har en online katalog av forberedere med PTIN-er. Det inkluderer advokater, CPA-er, påmeldte agenter og årlige programdeltagere for innleveringssesong, men ikke forberedere som bare har en PTIN, men ingen annen legitimasjon. Du kan søke etter en klargjører med legitimasjon, postnummer og avstand fra deg.
(Det er også påmeldte pensjonsagenter og påmeldte aktuarier som er forberedere med PTIN-er. Disse ekspertene gjør vanligvis ikke selvangivelse for forbrukere, selv om de er inkludert i IRS-katalogen.)
Storefront-forberedere, som H&R Block eller Liberty Tax, bruker ofte en rekke skattefagfolk, først og fremst innmeldte agenter, CPA-er og advokater. Hvis du besøker en, vil du sannsynligvis bli tildelt en person som har ferdigheter i samsvar med kompleksiteten i din retur.
Hva vil du betale?
Jo mer legitimasjon personen som forbereder returen din er, jo mer kan du forvente å betale. Som hovedregel betaler du de høyeste avgiftene til advokater, etterfulgt av CPAer og deretter påmeldte agenter. De laveste avgiftene belastes av årlige deltakere og forberedere av arkivsesongens program uten spesiell betegnelse.
Avgiftene varierer betydelig over hele landet, avhengig av type forberedelse og arten av avkastningen din (for eksempel om du driver et enkeltpersonforetak som krever tidsplan C, om du har komplekse investeringstransaksjoner, eller om du eier mange utleieboliger).
De fleste forberedere krever en fast avgift per retur. For eksempel er den gjennomsnittlige gjeldende satsen for et skjema 1040 med en plan A (for å spesifisere personlige fradrag) omtrent $ 350; landsgjennomsnittet for å utarbeide en grunnavkastning uten spesifisering av fradrag er mindre.
Hvem er best for hva?
Kostnad er bare en faktor for å velge en forberedelse. Avhengig av situasjonen din, kan visse andre hensyn være viktige. Det inkluderer om du kanskje ønsker å forberede deg til å representere deg hvis skattemyndighetene reiser spørsmål om din retur. Dette er noen generelle retningslinjer for hver type preparat.
- Advokater. Det er best å bruke denne typen profesjonelle til nyskapende skattespørsmål som kan kreve rettssaker. Det er også tilrådelig å bruke en advokat hvis det er noen problemer som kan innebære kriminell aktivitet fordi avsløringer fra en klient til en advokat generelt er privilegerte. CPA. Disse fagfolkene er opplært til å håndtere komplekse skattesaker eller spesielle problemer, for eksempel kriminelle avkastninger. De kan representere klienter gjennom alle nivåer av IRS-samhandling, inkludert revisjoner og klagesaker innen skattemyndighetene. Imidlertid er det bare et begrenset privilegium mellom en CPA og en klient for føderale skatter; privilegiet dekker ikke forhold som er oppgitt for selvangivelsesforberedelse. Hvis en CPA mistenker at det kan være kriminelle problemer, kan de hente inn en advokat for videre avsløring. Innmeldte agenter. Disse fagfolkene kan håndtere de fleste skattesaker. De har ubegrensede representasjonsrettigheter før skattemyndighetene og kan representere klienter under IRS-revisjoner og appeller. De har også begrenset privilegium med hensyn til føderale skattesaker. Årlige sesongdeltakere. De kan utarbeide selvangivelsen, men har svært begrensede rettigheter til praksis før skattemyndighetene; de kan bare representere en klient i samhandling med IRS-agenter og kundeservicerepresentanter. Enhver annen forberedende med en PTIN. Disse personene kan være et passende valg for enkel avkastning som ikke involverer noen kompliserte skatteproblemer. En klient kan gi dem autoritet til å diskutere gjenstander ved retur med skattemyndighetene, men denne typen forberedere kan ikke representere en skattyter i IRS-revisjoner og anker.
Unngå forberedelser som planlegger å belaste deg ut fra størrelsen på skatterefusjon.
Røde flagg å se etter
Når du har bestemt deg for hvilken type preparat du skal bruke, må du sørge for å unngå alle som kan være skruppelløse eller som kan skape problemer for deg. (Hvis skattemyndighetene mistenker at en forbereders handlinger er skyggefulle, kan deres klienters retur bli gjenstand for spesiell gjennomgang.) Noen tips om mistenkelig oppførsel:
- Belaster deg på grunnlag av størrelsen på en refusjon av skatt. Dette bryter med den etiske koden som forberedere må følge. Tilbyr tilbakebetaling sjekker for deg. Forberedere er utsatt for straff for å gjøre dette, og bare å gi et tilbud om å håndtere refusjonskontroll er et rødt flagg. Forbereder retur uten å be deg om dokumentasjon. Å melde seg av på retur uten å se dokumentasjon er åpenbart ulovlig. Garantere refusjon, eller i det minste ingen skatteplikt, uten henvisning til din faktiske situasjon.
Noen endelige råd
For å utnytte din forberedelsestid best mulig - og holde regningen på et minimum - må du huske å samle all informasjonen du trenger og lage en liste over spørsmålene dine før du møter.
Hvis du har jobbet med en forberedende og returen din er klar til å sende inn, må du forsikre deg om at forberedelsens PTIN og annen informasjon står på den, og at du får en kopi av filene dine.
