Innholdsfortegnelse
- Full pensjonsalder
- Å hevde seg tidlig eller sent
- Tilgjengeligheten av andre fordeler
- Fil og suspendere
- Betraktet arkivering
Størrelsen på din ektefelleytelse avhengig av flere faktorer, inkludert din alder, maksimal ytelse til ektefellen din og om andre ytelser er tilgjengelige for deg. Det maksimale beløpet du kan kreve er 50% av ektefellens fulle ytelse.
Viktige takeaways
- Ektefelleytelser er en del av pensjons- eller uføretrygd som gis ektefellene til kvalifiserte skattebetalere. Beregningen for ektefelleytelser er basert på pensjonsalder for både mottaker og ektefelle, og inntekt opptjent i løpet av ens yrkesaktive liv. Aktuell lovgivning vanskeliggjør spousal-fordeler fra Social Security.
Full pensjonsalder
En av de viktigste faktorene i beregningen av ektefelleytelser er alderen til mottakeren og ektefellen. Det maksimale ektefellebeløpet for ekteskap dikteres av det maksimale ytelsesbeløpet som skyldes mottakeren. Hvis den påståtte ektefellen din er kvalifisert til å motta $ 1000 per måned ved full pensjonsalder, for eksempel, kan ikke din ektefelleytelse være mer enn $ 500 per måned.
Å hevde seg tidlig eller sent
Du kan kreve ektefelleytelser fra sosialforsikring allerede i 62-årsalderen, men stønadens størrelse blir varig redusert i henhold til antall måneder igjen til du fyller full pensjonsalder. For eksempel hvis din full pensjonsalder er 67 og du velger å kreve ektefellefordeler til 62, er den maksimale fordelen du er berettiget til å motta lik 32, 5% av ektefellens fulle ytelsesbeløp. Dette beløpet øker med hvert år, opp til maksimal 50% ytelse ved 67 år.
Selv om du kan øke mengden av din egen primære ytelse ved å utsette arkiveringen (frem til 70 år), kan du ikke kreve ektefelleytelser som overstiger 50% av makens maksimale ytelser. Så selv om du kan kreve redusert ektefellefordel ved å arkivere tidlig, er det ikke noe insentiv til å sende inn sent.
Tilgjengeligheten av andre fordeler
Når det gjelder offentlige pensjoner mottatt for arbeidsplasser som ikke er tilbakeholdt sosialskatt, reduseres spousal-fordelene med to tredjedeler av pensjonsbeløpet. Anta at du er kvalifisert til å motta 800 dollar i Social Security spousal fordeler og $ 300 fra en offentlig pensjon hver måned. Din trygdeutbetaling reduseres med 2/3 * $ 300 eller $ 200, noe som gjør det totale ytelsesbeløpet fra alle kilder $ 900 per måned, eller ($ 800 - $ 200) + $ 300.
Fil og suspendere
Før 2016 kunne skattebetalere søke om fordeler (noe som gjør at partnerne deres er berettiget til å kreve ektefellefordeler) og deretter suspendere sine egne utbetalinger for å maksimere utsatt arkiveringspoeng. Denne såkalte "fil-og-suspendere" -strategien innebar at en partner med lavere inntekt kunne dra nytte av ektefellefordeler mens den primærinntekter oppnådde forsinkede pensjonskreditter og dermed øke fordelsbeløpet.
Imidlertid ble smutthullet av denne typen "ta kaken og spis den også" stengt med Bipartisan Budget Act of 2015, som trådte i kraft i april 2016.
Selv om det fremdeles er mulig å søke om fordeler og deretter midlertidig stanse utbetalinger, betales ikke lenger andre fordeler som normalt vil være tilgjengelige på kontoen din (for eksempel ektefellefordeler) under slike suspensjoner.
Betraktet arkivering
Loven fra 2015 forhindrer også skattytere fra å fordoble seg ved å kreve ektefelleytelser mens de påløper forsinket pensjonskreditt på egne kontoer.
Tidligere var det mulig for de som var kvalifisert for begge typer fordeler å kreve ektefelleytelser først, mens de forsinket et krav for egen regning, noen ganger kalt en begrenset søknad. Dette gjorde det mulig for skattebetalerne å dra nytte av den tidligere ektefelleutbetalingen mens de maksimerte sine egne fordeler gjennom forsinket pensjon.
I henhold til den reviderte loven anses du for å ha søkt om alle fordelene du er kvalifisert for så snart du innleverer noen av dem. Betalingen du mottar er basert på hvilket fordelsbeløp som er høyest.
Merk at denne begrensede søknaden fremdeles er tilgjengelig for et veldig begrenset antall ektefeller: de som er født før 2. januar 1954 som allerede har nådd full pensjonsalder for fødselsåret. Innlevering av "ansett" gjelder ikke for denne gruppen.
