Hva er kjedestiger-metoden?
Chain Ladder Method (CLR) er en metode for å beregne krav om reservekrav i et forsikringsselskaps regnskap. Chain chain ladder-metoden (CLM) brukes av forsikringsselskaper for å forutsi mengden av reserver som må etableres for å dekke fremtidige krav. Denne aktuarmessige metoden er en av de mest populære reservemetodene.
Metall med kjedestiger
Kjedestiger-metoden beregner påløpne, men ikke rapporterte (IBNR) tapsanslag, ved bruk av avrenningstrekanter av betalte tap og pådratt tap, som representerer summen av betalte tap og saksreserver. Forsikringsselskaper er pålagt å sette av en del av premiene de mottar fra forsikringsvirksomheten for å betale for krav som kan bli fremmet i fremtiden. Mengden krav som er spådd, sammen med mengden krav som faktisk er betalt, avgjør hvor stor fortjeneste assurandøren vil publisere i sine økonomiske dokumenter.
Reservetrekanter er todimensjonale matriser som genereres ved å samle kravdata over en periode. Kravdataene kjøres gjennom en stokastisk prosess for å lage avrenningsmatriser etter å ha åpnet for mange frihetsgrader.
I kjernen fungerer kjedestiger-metoden under forutsetning av at mønstre i skadeaktiviteter i det siste vil fortsette å bli sett i fremtiden. For at denne antakelsen skal kunne holde, må data fra tidligere tapserfaringer være nøyaktige. Flere faktorer kan påvirke nøyaktigheten, inkludert endringer i produkttilbudet, forskriftsmessige og juridiske endringer, perioder med krav om høy alvorlighetsgrad og endringer i skadeavviklingsprosessen. Hvis forutsetningene som er innebygd i modellen skiller seg fra observerte krav, kan forsikringsselskapene måtte gjøre justeringer av modellen.
Å lage estimater kan være vanskelig fordi tilfeldige svingninger i skadedata og et lite datasett kan resultere i prognosefeil. For å glatte over disse problemene, kombinerer forsikringsselskapene begge selskapets kravdata med data fra bransjen generelt.
Trinn for å bruke kjedestiger-metoden
I følge Jacqueline Friedlands "Estimating Unpaid Claims Using Basic Techniques", er de syv trinnene for å bruke kjedestiger-metoden:
- Samle skadedata i en utviklingstrekant Beregne faktorer for alder til alder Beregne gjennomsnitt av faktorer fra alder til alderVelg utviklingsfaktorer for skadeVelg halefaktor Beregne kumulative utviklingsfaktorer for skadeProsjekter endelige krav
Alder-til-alder-faktorer, også kalt tapsutviklingsfaktorer (LDFs) eller koblingsforhold, representerer forholdet mellom tapsmengder fra en verdsettelsesdato til en annen, og de er ment å fange vekstmønster av tap over tid. Disse faktorene brukes til å projisere hvor det endelige tapsmengden vil avgjøre.
