Bare fordi du er et enhetsantrekk, frilanser eller en uavhengig entreprenør, trenger du ikke gå uten en pensjonsplan. Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du opprette en solo 401 (k), også kjent som en uavhengig 401 (k) -plan, på egen hånd. Solo 401 (k) har noen fordeler i forhold til andre typer pensjonskontoer.
Viktige takeaways
- Selvstendig næringsdrivende som oppfyller visse krav, kan sette opp en solo 401 (k) for å spare til pensjon. Denne type plan tilbyr flere fordeler i forhold til andre typer pensjonskontoer. En av de viktigste fordelene er at bidragsgrensene vanligvis er høyere enn andre pensjonsplaner.
La oss starte med å se på hva som kreves for å sette opp en og hvordan de fungerer.
Kvalifikasjonskrav
For å investere i en solo 401 (k), må du oppfylle visse krav. Den første bestemmer at du og ikke en arbeidsgiver er ansvarlig for inntekten din. Eneeiere, eiere av små bedrifter uten ansatte (skjønt ektefeller kan bidra hvis de jobber for bedriften), uavhengige entreprenører og frilansere passer vanligvis til denne beskrivelsen.
Det andre kravet er at du må ha opptjent inntekt. Dette kan bekreftes gjennom skatteregistreringer.
Trinn for å sette opp en Solo 401 (k)
I følge Internal Revenue Service (IRS) er det spesifikke trinn som må tas for å kunne åpne en solo 401 (k) -plan ordentlig.
Først må du vedta en plan skriftlig, som betyr at du må avgi en skriftlig erklæring om den type plan du har tenkt å finansiere. Du kan velge mellom to typer pensjonsplaner: tradisjonell og Roth. Hver har forskjellige skattefordeler.
En solo 401 (k) må settes opp innen 31. desember i det skatteåret du gir bidrag til.
Den tradisjonelle 401 (k)
Med en tradisjonell individuell plan investerer du dollar før skatt, og krever effektivt skattemessige skatter i løpet av dine arbeidsår. Når du når pensjonsalder, betaler du inntektsskatt på midlene du tar ut — inkludert pengene investeringene dine har tjent opp gjennom årene.
Ulempen er at når du er klar til å ta ut pengene dine, kan skattesatsen være høyere enn når du opprinnelig investerte, og den ekstra skattetrykket kan slette eventuelle skattefordeler du har mottatt tidligere. Husk imidlertid at de fleste pensjonister er i en lavere skatteklasse enn de var i løpet av arbeidsårene.
The Roth 401 (k)
Roth-planer er finansiert med dollar etter skatt. Siden du allerede har gitt skattemyndighetene kutt, er uttak skattefritt når det er tid for å trekke seg. Det er helt skattefritt, både beløpet du har betalt og avkastningen kontoen har opptjent.
Når typen plan er etablert, må du opprette en tillit som vil inneha midlene til du trenger dem eller du når pensjonsalder. Du kan velge et verdipapirforetak, online megling eller forsikringsselskap for å administrere planen for deg.
Du må også etablere et journalføringssystem slik at alle investeringer blir regnskapsført til enhver tid.
Fordelene med en Solo 401 (k)
Solo 401 (k) gir flere fordeler i forhold til andre typer pensjonskontoer.
En av hovedfordelene er at bidragsgrensene vanligvis er de høyeste blant pensjonsplaner. Som en arbeidsgiver-sponset 401 (k), kan bidrag komme fra den ansatte og arbeidsgiveren. Med en solo 401 (k) bruker du begge hattene og kan gi bidrag i begge rollene.
Som ansatt kan du bidra med 19 000 dollar i 2019. Hvis du er 50 år eller eldre, kan du gi et ekstra innhentingsbidrag på $ 6000. I 2020 går maksimalt opp til $ 19.500 og fangstbidraget går til $ 6.500.
Iført arbeidsgiverhatten, kan du bidra med opptil 25% av kompensasjonen. Den totale bidragsgrensen for en solo 401 (k) er 56 000 dollar i 2019, og teller ikke $ 6000 innhentingsbidraget for de 50 og over. I 2020 går totalen til $ 57 000, ikke medregnet $ 6.500 fangstbeløpet.
Muligheten til å velge mellom en tradisjonell plan og Roth-plan er også en fordel. Dette betyr at du kan velge en plan med den skattefordelen som fungerer best for deg.
En annen fordel er at du i motsetning til en SEP IRA, en annen skattemessig fordelaktig pensjonskonto ofte anbefales for eiere av små bedrifter, kan ta lån fra planen. Generelt er det ikke tilrådelig å låne fra pensjonskassen, men det er et anstendig alternativ hvis du må.
Med riktig planlegging og flid, tilbyr en solo 401 (k) potensialet til å glede seg over en komfortabel pensjonisttilværelse etter år med å være din egen sjef og jobbe på dine egne premisser.
