Hva er status for aktiv deltaker?
Status for aktiv deltaker er en referanse til individets deltakelse i forskjellige arbeidsgiver-sponsede pensjonsplaner.
Forstå status for aktiv deltaker
Status for aktiv deltager gjelder personer som deltar i følgende pensjonsplaner:
- Kvalifiserte planer, for eksempel overskuddsdelingsplaner, ytelsesplaner, pengeinnkjøpspensjon eller målstønadsplaner og 401 (k) planer SEP IRASIMPLE IRAs Kvalifiserte livrenteplaner Medarbeiderfinansierte pensjonsforeninger (opprettet før 25. juni 1959) En plan opprettet for sine ansatte av USA, av en stat eller politisk underavdeling i USA, eller av et byrå eller instrumentalitet i USA eller noen av dens underavdelinger
Vanligvis vil arbeidsgiveren på individets skjema W-2 indikere om personen er en aktiv deltaker ved å merke av i "Pensjonsplan". Enkeltpersoner bør ta kontakt med arbeidsgiverne sine for å være sikre.
Status for aktiv deltaker og pensjonssparing
Spesifikasjonen av en aktiv deltaker har implikasjoner for hvorvidt noen er kvalifisert til å kreve skattefradrag for et bidrag til en tradisjonell IRA, og visse regler rundt betegnelsen kan være vanskelig å avklare.
"Du er berettiget til å ta full fradrag for ditt tradisjonelle IRA-bidrag hvis du ikke er en aktiv deltaker, eller gift med en aktiv deltaker, " ifølge Appleby Retirement Dictionary. "På den annen side, hvis du er en aktiv deltaker eller gift med en aktiv deltaker, avhenger kvalifiseringen din til å trekke et tradisjonelt IRA-bidrag av den endrede justerte bruttoinntekten og skatteregistreringsstatusen.
"Den generelle definisjonen er at en aktiv deltaker er et individ som mottar bidrag eller ytelser i henhold til en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan, " ifølge det nettstedet, som skisserer en detaljert liste over de komplekse reglene for hvordan aktive deltakere kan eller ikke kan kvalifisere med forskjellige forskjellige planer. "Men reglene som definerer hvem som er en aktiv deltaker varierer mellom typene arbeidsgiver sponsede planer, og kan avhenge av når bidragene blir gitt til deltakerens konto (under arbeidsgiver sponset plan)."
Appleby Retirement Dictionary råder pensjonsinvestorer om ikke å falle i den "aktive deltakernes forvirringsfelle." Den bemerker at "enkeltpersoner har tatt skattemyndighetene til domstolen, utfordret deres stilling til aktiv deltakerstatus og de har tapt."
Nettstedet legger til at arbeidsgivere "må sjekke boks 13 på din W-2 hvis du er en aktiv deltaker for året. Men feil kan gjøres. Ta kontakt med en skatte- eller finansprofesjonell som er ekspert på feltet pensjonsplaner hvis det er noen grad av usikkerhet."
