En individuell pensjonskonto (IRA) er en perfekt måte å supplere et arbeidsbasert pensjonskjøretøy. Individuelle skattytere kan åpne enten en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) eller en Roth IRA. For 2019 og 2020 maksimerer årlige bidrag til begge kontotypene 6 000 dollar per år, 7 000 dollar for de 50 eller eldre.
Bare den tradisjonelle IRA tillater skattefradrag når den åpnes. Det har heller ingen inntektsbegrensninger som begrenser hvem som kan åpne en, selv om muligheten for å trekke bidrag kan begrenses for de som har pensjonsordning på jobben (eller en ektefelle som har en).
Viktige takeaways
- En IRA er et investeringskjøretøy som tjener penger skattefritt til midler trekkes. IRS tillater skattebetalere å trekke beløpet av sine tradisjonelle IRA-bidrag fra sine skatter. En IRA kan inneha aksjer, obligasjoner, eiendommer og andre investeringer.
Å finne ytterligere informasjon om den tradisjonelle IRA er ikke vanskelig, men noen få viktige faktorer er ikke for tydelige. Her er fem.
1. Begrensninger på investeringer
En IRA er en type investeringskjøretøy som tjener penger skattefritt inntil midler trekkes ut og ikke er en faktisk investering. For eksempel vil forvalteren - det finansielle selskapet som tilbyr og overvåke den tradisjonelle IRA - også tilby et utvalg av investeringer som varierer i avkastning og risiko, for eksempel statskasseveksler, pengemarkedsfond, aksjefond, aksjer og obligasjoner.
Du kan imidlertid ikke investere i bare noe. Enkelte typer investeringer er forbudt å være i IRAs, for eksempel livsforsikring og antikviteter / samleobjekter.
2. Mottakers form
Mottakerskjemaet forteller depotmottakeren hva han skal gjøre med midlene hvis kontoinnehaveren skulle dø. Uten skjemaet risikerer kjære ikke å motta pengene raskt eller i sin helhet. Dette skjemaet må også holdes oppdatert, spesielt hvis kontoinnehaveren går gjennom en skilsmisse eller andre større livsendringer.
3. Obligatoriske uttak
Ikke alle pensjonister trenger å stole på en IRA for leveutgifter. Dessverre, fordi skattemyndighetene pålegger obligatoriske minimumsdistribusjoner (RMDer), må kontoinnehavere begynne å ta ut penger fra sin tradisjonelle IRA generelt innen 1. april året etter året hvor de fyller 72 år (eller 70½ for personer som nådde den alderen i løpet av 2019 eller i et tidligere år). Unnlatelse av å gjøre dette resulterer i heftige skattesanksjoner: 50% for hver dollar som ikke trekkes tilbake.
(Dette er et område der Roth IRAer er et bedre alternativ: De har ingen RMD-er før kontoinnehaveren dør.)
4. Ingen lån
Noen pensjonsplaner tillater kortsiktige lån, men den tradisjonelle IRA er ikke en av dem. Lån fra en tradisjonell IRA pådrar seg skatt til kontoinnehaverens skattesats, muligens på hele verdien av IRA hvis kontoen er pantsatt som sikkerhet. I følge IRS: "Hvis eieren av en IRA låner fra IRA, er IRA ikke lenger en IRA, og verdien av hele IRA er inkludert i eierens inntekter."
Ett alternativ: Ta ut penger fra en IRA og rull dem over til enten den samme eller en ny IRA innen 60 dager. Dette anses ikke som et lån; snarere er det en distribusjon og rollover. Dette alternativet kan bare gjøres en gang i året, og det er nødvendig å ta hensyn til tidsfrister.
5. Eiendom er en gyldig eierandel
En IRA trenger ikke å eie bare aksjer, obligasjoner og andre investeringer i Wall Street-typen. Kontoen kan inneholde eiendommer også. Fangsten er at eiendommen må være en forretningseiendom; kontoinnehaveren kan ikke kjøpe et annet hjem eller betale ned et nåværende hjem. Et hus kan kjøpes og vendes som investeringseiendom.
Skattemyndighetene har strenge regler for eiendommer i en IRA. På grunn av den høye dollarverdien og den mindre likvide karakteren av eiendommer, er dette alternativet bare for den mer sofistikerte investoren og krever å ha en selvstyrt IRA (SDIRA), en type som lar deg ha et bredere spekter av investeringer. Snakk med de aktuelle ekspertene før du vurderer å legge til eiendom eller åpne en SDIRA.
Bunnlinjen
Tradisjonelle IRA-er gir en stor sjanse til å spare til pensjon, men flere detaljer og begrensninger er ikke generelt kjent, for eksempel tilgjengeligheten til fond og hva som er og ikke er en riktig investering på kontoen.
