Innholdsfortegnelse
- Typer av 403 (b) planer
- De grunnleggende reglene
- Hva du skal gjøre: Annuitetsalternativet
- Hva du skal gjøre: Valg om alternativet
- Bunnlinjen
Du har bidratt til planen din 403 (b) trofast i en årrekke. Du er i ferd med å trekke deg. Hva nå? Hvordan (eller hvis) du skal ta ut pengene, avhenger av en rekke faktorer og alternativer som er tilgjengelige for deg.
Viktige takeaways
- Du trenger ikke å gjøre uttak fra 403 (b) når du går av, men i en alder av 70½ må du ta årlige nødvendige minimumsfordelinger. Hvis du går av med pensjon før du fyller 55 år, kan det hende du må betale en bot på toppen av inntektsskatten på dine uttak; hvis du går av med pensjon ved 55 år eller eldre, må du betale skatt for eventuelle engangsuttak i året du trekker ut fondet. Ved pensjonering kan du annuere hele eller deler av 403 (b), som vil gi deg en garantert inntektsstrøm for livet og kan gi en utpekt mottaker penger etter din død. Du kan også rulle hele eller deler av 403 (b) til en 401 (k) (hvis du bytter jobb), eller en tradisjonell eller Roth IRA, blant andre kontoer, for å dra nytte av mer varierte investeringsalternativer eller bedre pengestyring under pensjon.
Typer av 403 (b) planer
403 (b) -planen din er enten en skattelagt utsatt livrente fra et forsikringsselskap, en depotkonto på en megling som er investert i verdipapirfond, eller en konto som lar deg investere i et av disse alternativene.
Dine bidrag ble sannsynligvis gitt på forhånd (som for en 401 (k) -plan). Noen 403 (b) planer tilbyr muligheten til å gi det som kalles et utpekt Roth-bidrag med dollar etter skatt.
De grunnleggende reglene
For det første er du ikke pålagt å ta alle eller, faktisk, midler ut av 403 (b) -kontoen din når du går av. Hvis du legger igjen midler på kontoen din på 403 (b), vil de fortsette å samle seg til du tar ut dem, annuitiserer dem eller ruller dem over senere.
Pensjonerer seg før 55
Imidlertid, hvis du planlegger å gjøre uttak - og du går av med pensjon før du fyller 55 år - vil du måtte betale vanlig inntektsskatt, pluss en straff på 10% av beløpet, med mindre du samtykker i vesentlig like periodiske utbetalinger i minst fem år eller til du fyller 59½ år (avhengig av hva som er senere). Størrelsen på disse utbetalingene vil være basert på forventet levetid. Dette gjelder den konvensjonelle 403 (b) -planen; med Roth-versjonen betaler du ikke inntektsskatt, siden bidragene ble gitt med netto (etter skatt) men straffen vil trolig fortsatt gjelde.
Pensjonerer seg på 55 år eller eldre
Når du fyller 70½
Når du fyller 70½, må du begynne å ta ut midler fra kontoen din. Du må ta en nødvendig minimumsdistribusjon (RMD) årlig, som er basert på din alder og ektefellens alder (hvis du er gift). Gradvis økning med årene som går, bestemmes det ved å dele den forrige årssluttverdien på pensjonskontoen med en distribusjonsperiode fra en av IRSs forventede levetidstabeller. Hvis du ikke klarer å ta riktig fordeling ett år, vil du bli pålagt en 50% ikke fradragsberettiget avgift. De fleste planadministratorer sørger for automatisk beregning og distribusjon av RMDer årlig.
Hva du skal gjøre: Annuitetsalternativet
Uansett hvilken type 403 (b) plan du har, kan det være lurt å annuitere noe av eller hele det når du går av. Ved å arrangere for å motta periodiske, faste utbetalinger, gir du deg en garantert inntektsstrøm for livet (eller en viss periode), uansett hvordan aksjemarkedet eller økonomien presterer. De fleste eksperter advarer mot å annuitere hele saldoen i pensjonsplanen - spesielt hvis du allerede mottar en ytelsesbasert pensjon. Hvis du har pensjon, betyr det at en del av pensjonsinntekten allerede er i annuitetsform, så å si; kan det være lurt å beholde fleksibiliteten med de andre eiendelene dine.
Livrenten din trenger ikke å stoppe når du dør; du kan testamentere det til noen andre. Avhengig av valg du stiller eller valg du velger (eller ikke velger), kan mottakeren bli pålagt en gaveskatt ved din død. Hvis det imidlertid er en livrente med en etterlatte, der bare du og ektefellen din har rett til å motta utbetalinger, vil livrenten sannsynligvis være kvalifisert for ubegrenset ekteskapelig fradrag, ifølge IRS, som vil gjøre midlene skattefrie.
De fleste eksperter fraråder å annuitisere alle midlene i en konto på 403 (b) for å tillate en investor å oppnå høyere samlet avkastning.
Hva du skal gjøre: Valg om alternativet
Det kan være lurt å rulle over en del (eller alle) av 403 (b) -planen din til en annen slags skattemessig fordelt konto: en 401 (k) (hos en annen arbeidsgiver), en tradisjonell IRA, en Roth IRA, en bedrift 403 (a) annuitetsbasert plan, eller en regjeringssponsert 457 plan. Hvorfor gjøre en rollover? For å dra nytte av mer klar tilgang til dine fond, forskjellige og mer varierte investeringsalternativer, eller bedre pengestyring i pensjonsårene.
Det er regler om hva du måtte eller ikke kan overføre. Generelt sett må du rulle over distribusjonsbeløp mottatt innen 60 kalenderdager for at beløpet skal kunne behandles som ikke-skattbart. Du kan ikke rulle over RMD-er eller noen av disse "vesentlig like periodiske utbetalingene" hvis du ble pensjonist før fylte 55. Du kan rulle 403 (b) midler til en Roth IRA bare hvis kontoen har de samme begrensningene som en overgang fra en tradisjonell IRA har. Hvis du vil ha mer informasjon om valg av alternativer, se IRS-publikasjon 571.
Bunnlinjen
Når det gjelder å behandle det hardt fortjente innholdet i 403 (b) -planen din, kan flertallet av 403 (b) planseiere finne en kombinasjon av en slags livrente- og investeringsportefølje best. Dette gir en jevn inntektsstrøm så vel som muligheten til å oppnå en viss kapitalvurdering.
For å starte enhver form for uttaks- eller overføringsprosess, kontakter du ganske enkelt plan sponsoren din og oppgir hvor mye du ønsker å ta ut. Det blir papirarbeid. Ofte vil sponsoren tilbakeholde automatisk en del av dette beløpet for skatter (vanligvis 20%), så husk å redegjøre for det når du sender din forespørsel eller indikerer at du ikke vil at skatter tilbakeholdes.
