Hva er en Guardian IRA?
En verge IRA er en individuell pensjonskonto som holdes i navnet til en verge eller foresatt på vegne av et barn eller en annen person under 18-21 år (avhengig av statens lovgivning) eller en person som ikke er i stand til å håndtere egen økonomi på grunn av en fysisk eller psykisk funksjonshemning. Dette kalles også forvarings IRA.
Forståelse av Guardian IRA
Foresatte er ansvarlig for å signere dokumenter på vegne av den mindreårige eller voksen med spesielle behov. Foresattes ansvar opphører når barnet ikke lenger er mindreårig eller når den voksne er i stand til å håndtere sin egen økonomi.
Fordelene med Guardian IRAs
Det er to forskjellige typer IRA-er som passer for barn: tradisjonell og Roth. Den viktigste forskjellen mellom tradisjonelle og Roth IRA-er er når du betaler skatt for pengene som er bidratt til planen. Med en tradisjonell IRA betaler du skatt når du tar ut pengene under pensjonering (til den gjeldende skattesatsen). En tradisjonell IRA inneholder inntekter før skatt. Med en Roth IRA er pengene som er lagt inn på kontoen allerede blitt beskattet, så de inneholder inntekter etter skatt.
Pengene vokser skattefritt mens de er i enten en tradisjonell eller Roth IRA. Men fordelen med en Roth er at når barnet tar ut pengene mange tiår senere, vil han eller hun ikke måtte betale inntektsskatt for det. Dessuten er det for øyeblikket ingen nødvendige minimumsdistribusjoner (RMD-er) på Roth-kontoer. Selvfølgelig kan disse reglene endres når som helst basert på lovgivende myndigheter.
Som foresatt kontrollerer du (voksen) eiendelene i forvarings IRA til barnet ditt fyller 18 år (eller 21 år i noen stater), på hvilket tidspunkt eiendelene blir overført til ham eller henne. IRA åpnes i ditt barns navn, og du må oppgi personnummeret ditt når du åpner kontoen.
IRAs er fornuftig for barn som har nok opptjente inntekter til at de måtte oppgi inntektsskatt. Merk at for 2020 går standardfradraget opp til $ 12.400 for en person, fra $ 12.200 i 2019, slik at barna kan tjene så mye og ikke trenger å betale noen føderale skatter, selv om de fortsatt vil måtte sende inn avkastning.
Å konvertere en tradisjonell IRA til en Roth kan være fornuftig for barna, spesielt i år hvor de har liten eller ingen inntekt. De kunne konvertere opp til standardfradraget hvert år og betale lite til ingen føderale skatter.
